重點(diǎn)考點(diǎn)匯總
第一章
風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)
1.1
風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理
1.1.1
風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失p2
（1）風(fēng)險(xiǎn)被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，………則存在風(fēng)險(xiǎn)
（2）風(fēng)險(xiǎn)所造成的結(jié)果既可能是正面的也可能是負(fù)面的。例如……………甚至造成巨額損失
（3）正確認(rèn)識(shí)并深入理解風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，一方面…………；另一方面………并以此產(chǎn)生良好的激勵(lì)效果。
（4）針對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，………以及損失發(fā)生的可能性
p3（5）嚴(yán)格來說，損失是一個(gè)事后概念………而風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)明確的事前概念…………因此風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能同時(shí)并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)，…………
（6）在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類。
（7）預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中………能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。
（8）商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式………………則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。
1.1.2
風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)
（1）商業(yè)銀行從本質(zhì)上來說就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為其盈利的根本手段
p4
（2）《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束”。
……………………因此，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容之一。
（3）風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。
第二，風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式………………向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變。
第三，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。
第四，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。
第五，風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。
1.1.3
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展p6-p8
隨著金融體系變革和金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新…………尤其是從1988年的第一版巴塞爾協(xié)議到2006年的第二版巴塞爾資本協(xié)議……，而2010年12月巴塞爾委員會(huì)正式發(fā)布的第三版巴塞爾協(xié)議…………
1.
資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
20世紀(jì)60年代以前……………………最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
2.
負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
進(jìn)入20世紀(jì)60年代，…………西方商業(yè)銀行變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債…………例如，諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主哈瑞 .馬柯維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，…………;而威廉.夏普在1964年提出的資本資產(chǎn)定價(jià)模型………………被稱為華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。
3.
資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
20世紀(jì)70年代………………單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)取有余而穩(wěn)健不足，兩者均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性德均衡?！?/span>1973年，………………提出的歐式期權(quán)定價(jià)模型，為當(dāng)時(shí)的金融衍生……………………。
4.
全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
到了20世紀(jì)80年代……………………由以前單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式，轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了以下風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法
（1）
全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
（2）
全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍
（3）
全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程
（4）
全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法
（5）
全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化
1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別p9
根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，…………劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八個(gè)主要類別。
1.2.2信用風(fēng)險(xiǎn)
（1）信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
信用風(fēng)險(xiǎn)是債權(quán)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的風(fēng)險(xiǎn)因此又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。
p10（2）作為一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn),結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算的過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)例如，1974年在德國(guó)……………………促成了國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)——巴塞爾委員會(huì)的誕生。
（3）信用風(fēng)險(xiǎn)雖然是商業(yè)銀行………………………………因此具有明顯的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)特征。
1.2.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)p11
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格………………………………其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要
（1）
相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制。由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過分散化投資完全消除。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)通常采取分散投資于多國(guó)金融市場(chǎng)的方式來降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
1.2.3 操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)是指由………………但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
（1）
操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種可能造成實(shí)質(zhì)性損失的事件類型。
（2）
與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在于銀行賬戶不同，操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性和非營(yíng)利性。
1.2.4 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行…………………………或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)
（1）
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)?！鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平。
1.2.5 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)p12
國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)…………………………或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。
（1）
國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)……………………其中轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一。
1.2.6 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者基于持久努力…………………………商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值都將不復(fù)存在。
（1）
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也被視為一種多為風(fēng)險(xiǎn)。
1.2.7 法律風(fēng)險(xiǎn)
p13
法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行…………………………、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
（1）
從狹義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)……………………。從廣義上講…………………………。
（2）
在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險(xiǎn)管理歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。
1.2.8 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求…………………………而對(duì)商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實(shí)或長(zhǎng)遠(yuǎn)的不利影響。
（1）
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是…………；二是…………；三是………………；四是……。
（2）
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。
1.3
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略p14
商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略可以大致概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。
1.3.1
風(fēng)險(xiǎn)分散
風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。
（1）
多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略經(jīng)過長(zhǎng)期的實(shí)踐證明是行之有效的，但其前提條件是要有足夠多的相互獨(dú)立的投資形式。
1.3.2風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖p15
風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。
（1）
風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。
1.3.3 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
1.3.4 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避p16
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出…………………………不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
（1）
在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。
（2）
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主導(dǎo)策略。
1.3.5 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。
1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與資本p17
1.4.1 資本的定義、作用和分類
商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損，緩沖意外損失，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)，為銀行的注冊(cè)、組織營(yíng)業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金。
（1）
銀行資本的核心功能是吸收損失
（2）
商業(yè)銀行其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
第一，
資本為商業(yè)銀行提供融資………………
第二，
吸收和消化損失。……………………
第三，
限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，………………………………
第四，
維持市場(chǎng)信心。……………………
第五，
為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。…………………………
根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個(gè)概念。
（3）
賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。
（4）
銀行資本還可以劃分為持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本和破產(chǎn)清算資本。
1.4.2 監(jiān)管資本與資本充足率要求p18
監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定…………………………………………并不要求其所有權(quán)歸屬。
（1）
資本充足率是指………………………………再加上其他資本工具計(jì)算而來。
（2）
在巴塞爾協(xié)議ⅲ中，監(jiān)管資本包括一級(jí)資本和二級(jí)資本。其中，一級(jí)資本又包括核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本。p19
（3）
核心一級(jí)資本是指在銀行………………其他融資工具之后的特征。
（4）
其他一級(jí)資本是非累積性的、永久性的………………………………參與吸收損失的資本工具。
（5）
二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下…………………………必須含有減計(jì)或轉(zhuǎn)股條款。p20
（6）
相比巴塞爾協(xié)議ii，巴塞爾協(xié)議ⅲ突出表現(xiàn)在：
1.
重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，……………………
2.
改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量方法，……………………
3.
建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制…………………………
4.
顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)……………………
（7）
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求：
1.
最低資本要求，………………
2.
儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求………………
3.
系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；
4.
以及針對(duì)特殊組合的特別資本要求…………………………
2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式實(shí)施后，通常情況下，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。
1.4.3 經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用p22
經(jīng)濟(jì)資本又稱風(fēng)險(xiǎn)資本…………………………，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本………………也可能小于賬面資本。
（1）
經(jīng)濟(jì)資本的重要意義……………………………………
（2）
經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，反之要求的經(jīng)濟(jì)資本就少。
（3）
采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法（rapm）來綜合考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，已經(jīng)成為國(guó)際先進(jìn)銀行的通行做法。
（4）
目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(raroc),其計(jì)算公式如下
raroc=(ni-el)/ul
p23
其中，ni（net income ）為稅后凈利潤(rùn)，el為預(yù)期損失，ul為非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。
這個(gè)公式衡量的是經(jīng)濟(jì)資本的使用效率，正常情況下其結(jié)果應(yīng)當(dāng)大于商業(yè)銀行的資本成本。
(5)目前，國(guó)際先進(jìn)銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率，這一指標(biāo)在商業(yè)銀行各個(gè)層面的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中發(fā)揮著重要作用：
1.在單筆業(yè)務(wù)層面上…………………………
2.在資產(chǎn)組合層面上………………………………
3.在商業(yè)銀行總體層面上…………………………
（6）以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，克服了傳統(tǒng)績(jī)效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷，促使商業(yè)銀行將收益與風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在平衡，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與績(jī)效考核的協(xié)調(diào)一致。p24
1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)p25
1.5.1收益的計(jì)量
1.絕對(duì)收益
絕對(duì)收益是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對(duì)量。
絕對(duì)收益=p-p0
(1) 絕對(duì)收益是實(shí)際生活中對(duì)投資收益最直接和直觀的計(jì)量方法，是投資成果的直接反應(yīng)，也是很多報(bào)表中記錄的數(shù)據(jù)。
(2) 百分比收益率p26
當(dāng)面對(duì)不同的投資機(jī)會(huì)，需要對(duì)不同的部門或投資者的收益進(jìn)行比較或選擇時(shí)，就無法根據(jù)絕對(duì)收益作出判斷了。………………………………百分比收益率就能夠有效解決這一問題。
（3）
百分比收益率是當(dāng)期資產(chǎn)總價(jià)值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。是最常用的評(píng)價(jià)投資收益的方式，
百分比收益率（r）=（p1+d-p0）/p0x100%
1.5.2 常用的概率統(tǒng)計(jì)知識(shí)p27
（1）預(yù)期收益率（er）=p1r1+p2r2+…………pnrn
( 2) 方差和標(biāo)準(zhǔn)差p28
資產(chǎn)收益率的不確定性就是風(fēng)險(xiǎn)的集中體現(xiàn)，而風(fēng)險(xiǎn)的大小可以由未來收益率與預(yù)期收益率的偏離程度來反映。
則資產(chǎn)的方差var(r)=p1[r1-e(r)]2+
p2[r2-e(r)]2+……………………+pn[rn-e(r)]2
方差的平方根稱為標(biāo)準(zhǔn)差…………………………………………重要指標(biāo)。資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動(dòng)性越大。
（4）
正態(tài)分布曲線具有如下重要性質(zhì)：(5點(diǎn))
（5）
一般來說，如果影響某一數(shù)量指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，而每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立則這個(gè)指標(biāo)可以近似看做服從正態(tài)分布。p29
1.5.3 投資組合分散風(fēng)險(xiǎn)的原理p30
（1）資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率為
rp=w1r1+w2r2
(2) 資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為
當(dāng)這兩種資產(chǎn)之間的收益率變化不完全正相關(guān)………………和分散風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)理原理。
（3）如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性……………………風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。
第二章
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)
2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境p35
2.1.1公司治理
公司治理是指控制…………和監(jiān)督制衡機(jī)制。其目的是解決…………價(jià)值最大化，核心是…………一般原則，又具有自身特征，表現(xiàn)為：一是高杠桿性…………
二是高不對(duì)稱性………………三是高關(guān)聯(lián)性…………四是對(duì)經(jīng)營(yíng)失敗的低容忍度…………
（1）
董事會(huì)和高級(jí)管理層切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的功能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。
（2）
我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求，主要包括（5點(diǎn)）
（3）
良好的銀行公司治理應(yīng)具備以下五個(gè)方面的特征（5點(diǎn)）p38
2.1.2 內(nèi)部控制
內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)………………………………事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制
（1）
內(nèi)部控制的內(nèi)容和目標(biāo)（表2-1）
（2）
內(nèi)控要素的自我完善和監(jiān)管評(píng)價(jià)（表2-2）p39
2.1.3 風(fēng)險(xiǎn)文化
p40（1）風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行 ……的企業(yè)文化。
p40（2）健康的風(fēng)險(xiǎn)文化以商業(yè)……和可控的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂。
p40（3）健康的風(fēng)險(xiǎn)文化至少應(yīng)包括以下幾方面的內(nèi)容 ：
1. 樹立正確的……和所有的業(yè)務(wù)條線。
2. 加強(qiáng)高級(jí)管理層……至關(guān)重要
3.創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織……人員素質(zhì)……，風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念……具有更直接和長(zhǎng)效的影響力。
p41 （4）先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念主要包括（四點(diǎn)）倒數(shù)1、2、3段。
p42 (5)培植風(fēng)險(xiǎn)文化…終身事業(yè)。
2.1.4 管理戰(zhàn)略
p43（1）商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略……研究、制定或修正管理戰(zhàn)略
(2) 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括……修正的必要性
2.1.5 風(fēng)險(xiǎn)偏好（新增）
p44（1）風(fēng)險(xiǎn)偏好是……風(fēng)險(xiǎn)總量
(2 ) 風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行……最終確定的風(fēng)險(xiǎn)管理的底線
p45（3）商業(yè)銀行一般采用……定性指標(biāo)……。定量指標(biāo)……零容忍度類指標(biāo)。
（4）風(fēng)險(xiǎn)偏好p45倒數(shù)2、3段的第一句話。
p46（5）風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需要注意以下幾點(diǎn)（倒數(shù)1、2、3段的第一句話，p47第一句話
）
2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織
p49（1）監(jiān)管要求著重強(qiáng)調(diào)以下三點(diǎn)：（第3、4、5段的內(nèi)容）
2.2.1 董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
p49（1）（最后一段）
p50 (2)第二段最后一句話
2.2.2 監(jiān)事會(huì)
p50（1）倒數(shù)第二段第一句話和最后一句話
2.2.3 高級(jí)管理層
p51（1）高級(jí)……執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在風(fēng)險(xiǎn)……進(jìn)行決策
2.2.4風(fēng)險(xiǎn)管理部門
p52（1） 在高層……持續(xù)發(fā)展
（2）
普遍……管理部門
p53（3） 風(fēng)險(xiǎn)管理部門要具有獨(dú)立性、權(quán)威性
2.2.5 其他主要風(fēng)險(xiǎn)控制部門/機(jī)構(gòu)
p54 (1)各家銀行……管理職責(zé)
p54（2）最后一段，法律/合規(guī)部門主要承擔(dān)以下職責(zé)（6點(diǎn)）
p55 (3) 內(nèi)部審計(jì)可以……控制四個(gè)主要環(huán)節(jié)
（4）內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容包括（7點(diǎn)）
p56（5）評(píng)估主要包括以下四個(gè)方面：（5點(diǎn)）
2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程
p59(1)商業(yè)銀行……四個(gè)主要步驟
2.3.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析
p59(2)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別……事項(xiàng)的過程
p59(3)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括……環(huán)節(jié)
p59(4)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)遵循以下原則（下面兩點(diǎn)第一句話，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵……分析）
p59- p60(5) 常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析的方法有（四點(diǎn)注重前兩句話）
2.3.2風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估
p60（1）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量……的過程
p60（2）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以……相結(jié)合的方法
p61（3）第一段（適時(shí)采用……作為補(bǔ)充）
p61（4）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量……風(fēng)險(xiǎn)加總。 風(fēng)險(xiǎn)加總……可信度的關(guān)鍵
p61（5）倒數(shù)第四段，監(jiān)管檢查主要包括以下幾個(gè)方面（6點(diǎn)）
2.3.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告
p62（1）兩項(xiàng)重要內(nèi)容（下面兩點(diǎn)第一句話，第二點(diǎn)里第三句話）
2.3.4 風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋
p62（1）風(fēng)險(xiǎn)控制……和控制風(fēng)險(xiǎn)的過程（最后一句話）
p63（2）風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋應(yīng)當(dāng)符合以下要求（3點(diǎn)+第六段前三句話+第七段第一句話+風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的原理+第八段銀行面臨……應(yīng)對(duì)措施）
p63（3）風(fēng)險(xiǎn)事后控制的方法（三點(diǎn)，注重第一、二句話+風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程）
2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
p67（1）風(fēng)險(xiǎn)管理信息……時(shí)效
p67（2）需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息通常分為：（以下兩點(diǎn)+第二點(diǎn)中風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)……核心要件之一）
p67（3）第六段，有些……動(dòng)態(tài)的
p67（4）經(jīng)過分析和處理的數(shù)據(jù)主要分為（兩點(diǎn)+倒數(shù)第三段第一句……服務(wù)器結(jié)構(gòu)）
第三章
信用風(fēng)險(xiǎn)管理
p72（1）信用風(fēng)險(xiǎn)……主要風(fēng)險(xiǎn)
3.1.1 單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
p73 （1）按照……法人客戶
p73-76（2）對(duì)法人客戶……三種方法（以下三點(diǎn)分析全部+包括表格，第三點(diǎn)中p76 第一、二、三段，第三段中第一句話）
p76（3）非財(cái)務(wù)因素……判斷
p76（4）重點(diǎn)……內(nèi)容包括（以下8小點(diǎn)）】
p77（5）每一特定……行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
p77（6）倒數(shù)第三段，每個(gè)企業(yè)……銷售風(fēng)險(xiǎn)
p77（7）擔(dān)保……
p78（8）擔(dān)保方式……
p78（9）第二段保證相關(guān)內(nèi)容+以下5小點(diǎn)、抵押下面第一句話、質(zhì)押下面第一句話+重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)（5小點(diǎn)）、留置與定金下面第一句話+第二、三句話、定金本段內(nèi)容、最后一段因此…………之處外。
p78（10）商業(yè)銀行還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（3小點(diǎn)）
3.1.2 集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
p79（1）具有以下特征（4點(diǎn)）
p81 （2）商業(yè)銀行首先………其次……
p81（3）最后一段
p82（4）分析企業(yè)……關(guān)聯(lián)交易（下面11小點(diǎn)）
p83（5）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)力爭(zhēng)做到（以下6點(diǎn)中的第一句話）
p84（6）具有以下明顯特征（以下5點(diǎn)第一句話，第一點(diǎn)中的最后一句話）
3.1.3 個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
p85（1）最后一段第一句話
p86（2）{（1）-（5）的內(nèi)容}
p87（3）目前……兩大類，（1）中的四小點(diǎn)第一句話，p88（2）中的第一句話
3.1.4 貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
p89（1）第二段中第三句話
p89（2）第三段、第四段第一句話
p89（3）區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)特別關(guān)注（以下5小點(diǎn)）
3.2信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
p91（1）信用風(fēng)險(xiǎn)……技術(shù)的發(fā)展
p89（2）最后一段的兩個(gè)維度
3.2.1風(fēng)險(xiǎn)暴露分類（變動(dòng)）
p92（1）第一段的內(nèi)容
p92（2）第四段最后一句話。第五段
p92（3）專業(yè)貸款……債券（3小點(diǎn)+倒數(shù)第二段）
p93（4）第一、二段內(nèi)容
p93（5）第五段內(nèi)容，（6）下面的第一句話
3.2.2客戶評(píng)級(jí)
p93（1）最后一段
p94（2）客戶評(píng)級(jí)具有兩大功能
p94（3）違約的內(nèi)容+兩小點(diǎn)
p95（4）違約概率中的第一句話、最后一句話
p95（5）倒數(shù)第三段第一句話+倒數(shù)第二段、第一段+ p96的第二段+第三段中倒數(shù)第三句、第二句、第一句。
p97（6）從銀行……發(fā)展階段+專家判斷法……信用分析方法+一般而言……因素+①②
p99（7）倒數(shù)第二段第一句話
p92（8）倒數(shù)第一段+
p100第二段
p100（9）違約概率模型下的一段內(nèi)容+倒數(shù)第一二段+
p101第一段企業(yè)……看漲期權(quán)
p101（10）倒數(shù)第三段、第二段+公式
p102（11）死亡率模型的內(nèi)容+倒數(shù)第一段+ p103的第一段、第二段
p103（12）違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的內(nèi)容+倒數(shù)第三、第二、第一段的第一句話
p105（13）倒數(shù)第二段第一段
p106（14）計(jì)量違約損失率應(yīng)當(dāng)注意……
p107（15）有效期限m本段的內(nèi)容
p108（16）第一段的內(nèi)容，按照……首先……其次……再次……
3.2.4信用風(fēng)險(xiǎn)組合的計(jì)量
p107（1）倒數(shù)第三段，
p108（2）倒數(shù)第一段+以下三小點(diǎn)的第一二句話
p108（3）倒數(shù)第三、二、一段+ p109的前三句話
3.3信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告
p111（1）在貸款決策……低于20%
3.3.1 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象
p111（1）客戶風(fēng)險(xiǎn)……指標(biāo)（兩小點(diǎn)，不包括內(nèi)容）
p112（2）倒數(shù)第二段最后一句話（一般而言……）
p113（3）貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的圖表
p114（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要有兩種方法（兩小點(diǎn)+第二點(diǎn)中的兩小點(diǎn)）
3.3.2 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要指標(biāo)
p114（1）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系的內(nèi)容一段內(nèi)容
p115（2）風(fēng)險(xiǎn)遷徙……動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)指標(biāo)
p117（3）反映……妥善處理
p114（4）一般準(zhǔn)備……專項(xiàng)準(zhǔn)備……特種準(zhǔn)備……
3.3.3風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
p118（1）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序（4小點(diǎn)）
p119（2）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要方法（三小點(diǎn)的第一句話）
p119（3）行業(yè)……預(yù)警，主要包括等方面
p120（4）行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素，主要包括……共同風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)行業(yè)……營(yíng)運(yùn)能力
p122（5）區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)……質(zhì)量惡化等
p123（6）客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警……兩大類
3.3.4風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
p125（1）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)（7點(diǎn)）
p126（2）良好的……式結(jié)構(gòu)
p126（3）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容兩段
p127（4）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告……兩種類型
3.4 信用風(fēng)險(xiǎn)控制
3.4.1限額管理
p131（1）限額管理包含兩個(gè)層面的主要內(nèi)容，從銀行管理層面……，限額管理……加以覆蓋；從信貸業(yè)務(wù)的層面……限額管理。
p131（2）最后一段最后兩字，一般……所有者權(quán)益
p132（3）倒數(shù)第二段內(nèi)容
p132（4）三步走……
p133（5）至少一年重新檢查一次
p133（6）一般情況下……加以控制
p134（7）通過……某些方面
p134 （8）組合……兩類
p134（9）授信集中……組合中（11點(diǎn)）
p134（10）行業(yè)……設(shè)定維度
p135（11）可以采用……限額
p135設(shè)定組合限額主要可分為以下五步（圖表）
p136（12）業(yè)務(wù)部門……調(diào)整限額
3.4.2 信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋
p137（1）信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋……信用風(fēng)險(xiǎn)
p137（2）巴塞爾……目的包括（以下兩點(diǎn)）
p137（3）合格抵押品……違約概率
p138（4）內(nèi)部……順序進(jìn)行
p138（5）采用……違約損失率
p139（6）內(nèi)部評(píng)級(jí)……下降
p139 （7）內(nèi)部評(píng)級(jí)……風(fēng)險(xiǎn)暴露
p139（8）采用……估價(jià)值
p139（9）內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，合格保證的范圍包括——p140衍生工具
p141（10）對(duì)單一……——p142程序和方法
3.4.3 關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制
p142（1）授信權(quán)限管理通常遵循以下原則（5點(diǎn)）
p142（2）貸款……主要力量
p143（3）資金……乘積
p144（4）信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則（3小點(diǎn)，不包括內(nèi)容）
p144（5）主要目的……打包出售
p145（6）組合貸款……分析確定
p145（7）貸款重組應(yīng)注意以下幾個(gè)方面（4小點(diǎn)）
p146（8）貸款重組主要包括但不限于以下措施（整段內(nèi)容）
3.4.4 資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品
p146（1）廣義……過程
p147（2）商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化，有助于（4小點(diǎn)）
p148（3）信用衍生……轉(zhuǎn)移機(jī)制
3.5 信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量
p149（1）《商業(yè)……》評(píng)級(jí)法
3.5.1 權(quán)重法
p150權(quán)重法……的銀行
p150（1）權(quán)重法下信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量要求
3.5.2內(nèi)部評(píng)級(jí)法
p154（1）根據(jù)……風(fēng)險(xiǎn)暴露
3.5.3經(jīng)濟(jì)資本管理
p158（1）經(jīng)濟(jì)……集中度
p158（2）三個(gè)環(huán)節(jié)……首先……其次……最后……
第四章
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理
4.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
4.1.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特征與分類
p162（1 ）市場(chǎng)……損失的風(fēng)險(xiǎn)
p162（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于……業(yè)務(wù)中
p162（3）利率風(fēng)險(xiǎn)是指……可能性
p162（4）利率風(fēng)險(xiǎn)按照……——下面一段而發(fā)生變化
p162（5）最后一段——p163變化風(fēng)險(xiǎn)
p163（6）基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱為利率定價(jià)基礎(chǔ)或基差風(fēng)險(xiǎn)
p162（7）最后一段——p164期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。
p164（8）匯率風(fēng)險(xiǎn)是指—等多方面因素
p164（9）匯率風(fēng)險(xiǎn)通常源于以下業(yè)務(wù)活動(dòng)……第一點(diǎn)、第二點(diǎn)（目前……最主要的特征）、最后一句話
p165（10）最后一句話
p166（11）商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)……貴金屬等。 值得注意的是……貴金屬，黃金價(jià)格波動(dòng)被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)范疇。
4.1.2 主要交易產(chǎn)品及其風(fēng)險(xiǎn)特征
p166（1）即期是指……兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成
p167（2）在實(shí)踐中……以降低匯率風(fēng)險(xiǎn)
p167（3）遠(yuǎn)期通常……外匯成本的方法
p167（4）遠(yuǎn)期利率……一項(xiàng)表外業(yè)務(wù)
p167（5）倒數(shù)第二段第一句話
p167（6）金融期貨的三大類（3點(diǎn)，注重第一、二句話）
p168（7）表4-1遠(yuǎn)期和期貨的差異
p169（8）互換……和貨幣互換
p169（9）利率……及本金的交換
p169（10）第三段第一句話和最后一句話
p169（11）倒數(shù)第二段第二句話和最后一句話
p169（12）期權(quán)主要有以下幾種基本類型（表4-2）
p170（13）期權(quán)的價(jià)值……兩部分構(gòu)成
p171（14）第一段第一句話
4.1.3 賬戶劃分
p171（1）根據(jù)……—第三段規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)
p171（2）為交易目的而持有……而持有的頭寸
p171（3）交易賬戶中……按模型定價(jià)
p171（4）記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足以下基本要求（3點(diǎn)）
p172（5）與交易賬戶相對(duì)應(yīng)……通常按歷史成本計(jì)價(jià)
p172（6）銀行劃分銀行賬戶……資本的基礎(chǔ)
p172（7）賬戶兩分類……——段落最后
p173（8）欄框中第三段（將金融資產(chǎn)劃分為四類）
p174（9）賬戶劃分的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)……風(fēng)險(xiǎn)狀況
p174（10）在2004……設(shè)立交易賬戶
4.2.1基本概念
p177（1）第一段整段
p177（2）第二段—通過公平……市場(chǎng)分析報(bào)告
p177（3）最后一段—價(jià)值定義為……成本法來獲得
p178（4）市值重估是指……或人員負(fù)責(zé)。用于估值的方法……保持一致
p178（5）市值重估時(shí)通常采用以下兩種方法（兩小點(diǎn)不包括內(nèi)容）
p179（6）廣義而言……敞口
p179（7）外匯敞口大致可以分為以下兩類（以下兩小點(diǎn)的第一句話）
p179（8）非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為（以下兩小點(diǎn)的第一句話）
p180（9）根據(jù)不同類型外匯敞口可以大致分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸—p181抵補(bǔ)效應(yīng)。
p181（10）久期……衡量。
p181（11）公式
p181（12）當(dāng)市場(chǎng)利率……也就越大
p182（13）久期同樣可以……利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高
p182（14）銀行通?！挠绊?/span>
p183（15）在絕大多數(shù)情況下……價(jià)值將減少
p183（16）第二段的內(nèi)容
p183（17）第三段+圖
p183（18）倒數(shù)第二段、第一段的第一句話p184第一段、第二段第四段的第一句話
4.2.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法
p185（1）第一段的內(nèi)容，第二段的內(nèi)容，第三段的前兩句話
p185（2）缺口分析也存在一定的局限性（4點(diǎn)看看）
p186（3）倒數(shù)第三段的內(nèi)容
p187（4）第一段的內(nèi)容（久期分析同樣存在一定的局限性）
p187（5）外匯敞口……期限錯(cuò)配
p187（6）在進(jìn)行……外匯總敞口限額
p187（7）倒數(shù)第二段最后一句話
p187（8）最后一段中——價(jià)值產(chǎn)生影響
p188（9）前述的……敏感性分析
p189（10）第二段第二句話
p189（11）倒數(shù)第三段第一句和最后一句、倒數(shù)第二段最后一句話、倒數(shù)第一段
p189（12）第二段、 第三段、第四段的第一句話，最后一段的第一句話和最后一句話
p190（13）三種var計(jì)量方法的比較（圖表）
4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制
4.3.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求（變動(dòng)）
p190-193（1）商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求包括以下六個(gè)方面主要內(nèi)容（6點(diǎn)，倒數(shù)第四段、第三段、第二段第一段的第一句話，23456，倒數(shù)第二段的第一句話，倒數(shù)第一段的第一句話。
4.3.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告
p194 （1）風(fēng)險(xiǎn)管理……進(jìn)行決策
p194 （2）第二段中第二句、第三句
p194（3）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和分析報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括如下全部和部分內(nèi)容（11點(diǎn)）
p195（4）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告具有多種形式和作用（四小點(diǎn)的第一句話）
p196（5）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路徑和頻度通常為（4小點(diǎn)）
4.3.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制
p196（1）倒數(shù)第四段第一句話和最后一句話、倒數(shù)第三段第一句和最后一句話、倒數(shù)第二段第一句話和最后一段第一句。
p197（2）第一段第一句話
p199（3）第一段 即當(dāng)原風(fēng)險(xiǎn)……抵補(bǔ)虧損、
4.3.4銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理（新增）
p200（1）第一段最后一句話
p201（2）第二段第一、二句，第三段第一、二句、四句六句。倒數(shù)第一段（前三句）
p202（3）管理方法（四小點(diǎn)的第一句話）
4.4 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法（變動(dòng)）
4.4.1標(biāo)準(zhǔn)法
p204（1）標(biāo)準(zhǔn)法……簡(jiǎn)單相加
p204（2）標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量……風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中
p204（3）相同的產(chǎn)品頭寸……對(duì)應(yīng)的成本
p204（4）倒數(shù)第一段第一句話
p205（5）第一段第一句話、第三句話第四句話
p205（6）最后一段和p206第一句話商業(yè)銀行可以……
p206（7）第二段（利率風(fēng)險(xiǎn)……）
p206（8）倒數(shù)第三段、第二段、第一段
p207（9）第一段第二句話
p207（10）第二段的內(nèi)容
p207（11）第三段到最后一段
p208（12）第一段（簡(jiǎn)易法）
p208（13）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求乘以12.5
4.2.2 內(nèi)部模型法
p208（1）倒數(shù)第三段
p208（2）倒數(shù)第一段—商品風(fēng)險(xiǎn)
p209（3）為全面反映……風(fēng)險(xiǎn)因素
p209（4）其中利率……特定風(fēng)險(xiǎn)
p209（5）一般風(fēng)險(xiǎn)包括……，特定風(fēng)險(xiǎn)包括……，利率波動(dòng)率……
p209（6）倒數(shù)第二段第一句、第二句
p209（7）最后一段（最審慎的做法是對(duì)……特定風(fēng)險(xiǎn)）
p210（8）對(duì)于交易比較活躍的商品……的不同。
p210（9）第二段……否則……資本要求
p210（10）倒數(shù)第二段前兩句話
p210（11）最后一段第一句話
p211（12）第一段第一句和最后一句
p211（13）第二段第一句、第二句，第三段（商業(yè)銀行……壓力情景）
p211（14）最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，var為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，為以下兩項(xiàng)中的較大值。svar為壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，為以下兩項(xiàng)中的較大值
p212（15）如果……風(fēng)險(xiǎn)資本要求。如果商業(yè)銀行內(nèi)部模型法未……資本要求。
p212（16）商業(yè)銀行……12.5倍，商業(yè)銀行采用……50%。
4.4.3 經(jīng)濟(jì)資本配置和經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估
p212（1）經(jīng)濟(jì)資本配置……自下而上法
p212（2）倒數(shù)第二段第一句話，最后一段第一句話
p213（3）計(jì)算各自—資本收益率raroc=稅后凈利潤(rùn)/經(jīng)濟(jì)資本
p213（4）經(jīng)濟(jì)增加……價(jià)值增加eva=稅后凈利潤(rùn)—資本成本
p213（5）經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)……管理集中規(guī)范
4.5交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)（新增）
4.5.1交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定義和計(jì)量范圍
p214（1）交易對(duì)手……銀行的負(fù)債
p214（2）交易對(duì)手……三類交易的風(fēng)險(xiǎn)
p214（3）場(chǎng)外衍生品交易指……證券融資交易指……中央交易對(duì)手指……
4.5.2交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量
p214（1）交易對(duì)手……風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)
p215（2）第一段、第二段、第三段（第一句話）、第四段第一、二句話和最后一句話
p216（3）第一段第一句話
p216（4）第二段、第三段（對(duì)于場(chǎng)外衍生工具交易……采用內(nèi)部評(píng)級(jí)的……，對(duì)于證券融資交易……；采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的）
p216（5）倒數(shù)第二段第二句話
p216（6）最后一段前三句話
第五章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理
5.1操作風(fēng)險(xiǎn)概述（新增）
p223 5.1.1操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與特點(diǎn)
（1）
操作風(fēng)險(xiǎn)……聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
p224（2）操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，具有以下特點(diǎn)（六小點(diǎn)不包括內(nèi)容）
5.1.2操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念辨析
p226（1）國(guó)有……全面風(fēng)險(xiǎn)管理
p226（2）2008年4月……目標(biāo)的過程
p226（3）倒數(shù)第二段
p226（4）操作風(fēng)險(xiǎn)屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組成部分
p227（5）合規(guī)是操作風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)，二者在管理實(shí)踐中存在重疊
p228（6）合規(guī)性目標(biāo)……合規(guī)性目標(biāo)
5.1.3 操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管規(guī)則
p228（1）操作風(fēng)險(xiǎn)主要……等文件
p228（2）1997年9月……監(jiān)管范圍
p228（3）1998年9月……《操作風(fēng)險(xiǎn)管理》
p228（4）2003年9月……指導(dǎo)性文件
p229（5）于2004年……三個(gè)組成部分
5.1.4操作風(fēng)險(xiǎn)分類
p230（1）根據(jù)……四大類別分類
p230（2）倒數(shù)第二段，最后一段
p232（3）第一段，商業(yè)銀行員工……內(nèi)部欺詐
p232（4）核心人員……缺乏崗位輪換機(jī)制等
p232（5）最后一段（包括表格）
p233（6）最后一段
p234（7）最后一段
p235（8）第一段、第二段和倒數(shù)第二段第第一句和最后一段第一句。
p236（9）第一句話 和倒數(shù)第二段
p237（10）防止……數(shù)據(jù)/信息
p237（11）系統(tǒng)安全包括……具體表現(xiàn)在……對(duì)賬錯(cuò)誤等
p237（12）商業(yè)銀行是……造成損失
p238（13）外部欺詐……風(fēng)險(xiǎn)之一
p239（14）洗錢……的行為
p239（15）政治風(fēng)險(xiǎn)是指……造成的損失。
p239（16）監(jiān)管規(guī)定……損失
p239（17）由于……機(jī)構(gòu)破產(chǎn)
p239（18）由于自然……地震等
p239（19）由于人為……爆炸等
p240（20）還可以從……評(píng)級(jí)
p240（21）操作風(fēng)險(xiǎn)的原因……外部原因
p243（22）操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件……三級(jí)分類
p247（23）操作風(fēng)險(xiǎn)影響……非財(cái)務(wù)影響
p247（24）操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度可以……嚴(yán)重度
5.1.5 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
p248（1）商業(yè)銀行通?！治瞿Ｐ?/span>
p248（2）自我評(píng)估……重新調(diào)整
p248（3）商業(yè)銀行進(jìn)行……有效管理
p249（4）在綜合……數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)
p249（5）實(shí)踐中……先……然后……最終……關(guān)系
5.2操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（變動(dòng)）
5.2.1 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義與原理
p251（1）操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估……剩余風(fēng)險(xiǎn)
p251（2）商業(yè)銀行……進(jìn)行驗(yàn)證
5.2.2操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則
p251（1）三個(gè)原則（小知識(shí)點(diǎn)）
5.2.3操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟
p251（1）操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括準(zhǔn)備……兩個(gè)步驟
5.2.4操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的價(jià)值
p253（1）商業(yè)銀行在全行……積極性
5.3操作風(fēng)險(xiǎn)控制
5.3.1 操作風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境
p255（1）商業(yè)銀行……等要素
5.3.2操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋
p255（1）操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋……業(yè)務(wù)外包等
p255（2）業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃……各項(xiàng)流程
p256（3）購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)……重要工具。
p257（4）表5-12外包種類
p257（5）外包服務(wù)……四個(gè)環(huán)節(jié)
5.3.3 主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制
p258（1）本節(jié)從……五個(gè)方面
p258（2）柜臺(tái)業(yè)務(wù)……各項(xiàng)操作。
p260（3）法人……六個(gè)環(huán)節(jié)
p262（4）個(gè)人信貸……品種
p264（5）商業(yè)銀行為……清算三個(gè)環(huán)節(jié)
p265（6）商業(yè)銀行……收單業(yè)務(wù)等
5.4操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告（變動(dòng)）
p267（1）當(dāng)前……兩種方法
5.4.1 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法
p267（2）操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)……自動(dòng)化水平等
p268（3）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)……有效性原則
p268（4）這一方法的難點(diǎn)在于……步驟組成
5.4.2 損失數(shù)據(jù)收集
p271（1）操作風(fēng)險(xiǎn)……報(bào)告工作
p271（2）操作風(fēng)險(xiǎn)損失不單……罰款等
p271（3）損失數(shù)據(jù)收集的原則（四個(gè)原則，不包括內(nèi)容）
p271-272（4）損失數(shù)據(jù)收集主要包括如下核心環(huán)節(jié)：1.損失事件識(shí)別……收集門檻2.損失事件填報(bào)……的內(nèi)容，這一步驟……理解偏差 3.損失金額確定……額外增加 4.損失事件信息審核……是否準(zhǔn)確 5.損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證……等情況。
p273（5）損失數(shù)據(jù)收集的驗(yàn)證內(nèi)容包括……保管
p273（6）最后一段（操作風(fēng)險(xiǎn)重大事件……數(shù)據(jù)來源）
5.4.3 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
p274（1）國(guó)際先進(jìn)銀行……資本金水平
5.5操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量
p275（1）根據(jù)……資本要求
p276（2）基本指標(biāo)法……進(jìn)行分析
5.5.1 基本指標(biāo)法
p276（1）商業(yè)銀行……資本要求（包括公式）
p276（2）需要注意的是，基本指標(biāo)法中總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。
5.5.2 標(biāo)準(zhǔn)法
p277（1）標(biāo)準(zhǔn)法……風(fēng)險(xiǎn)資本要求
p279（2）各業(yè)務(wù)……如下，1.零售銀行……12%
2.商業(yè)銀行……15% 3.公司金融……18%
p279（3）商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)當(dāng)至少滿足以下條件：1.商業(yè)銀行……報(bào)告路線 2.商業(yè)銀行……管理系統(tǒng)
5.5.3 高級(jí)計(jì)量法
p280（1）高級(jí)計(jì)量法……資本的方法
p280（2）建立模型……實(shí)際情況
p281（3）第一段第二、三句話
p281（4）操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法的技術(shù)要點(diǎn)……構(gòu)建流程
p281（5）aama計(jì)量體系……等四類數(shù)據(jù)，1.內(nèi)部損失數(shù)據(jù)作為……3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)
2.外部損失……調(diào)整等 3.情境分析……設(shè)定問題 4.beicfs……結(jié)果等。
p281（6）基于損失分布法……的方法
p282（7）損失分布法……的方法
p282（8）模型的精細(xì)度是指……核心問題
p282（9）其中損失……分析數(shù)據(jù)
p282（10）蒙特卡羅……的過程
p282（11）ama……等三種類型
第六章
風(fēng)險(xiǎn)管理
p286（1）商業(yè)銀行……發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)
p286（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理……綜合管理
p286（3）產(chǎn)生積極作用（4點(diǎn)）
6.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
p287（1） 必須兼顧商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債兩方面……，體現(xiàn)在市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。
p287（2）市場(chǎng)流動(dòng)性……相應(yīng)越低
p288（3）融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)……獲取資金的能力
p288（4）零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看做是核心存款的重要組成部分
p288（5）公司/機(jī)構(gòu)客戶……經(jīng)營(yíng)狀況，特別值得注意的是……流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
p288（6）商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)……收益平衡點(diǎn)
6.1.1 資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)
p288（1）商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債……- p289從而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
p289（2）商業(yè)銀行為了獲取……流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
p289（3）在實(shí)踐中……借入資金
6.1.2 資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)
p290 （1）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)……合并管理，為保持……外幣債務(wù)，如果商業(yè)銀行……復(fù)雜程度
p290（2）采用百分比方式或絕對(duì)方式來管理外幣資產(chǎn)和負(fù)債
6.1.3 資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)
p290（1）最后一段最后一句
p291（2）同樣應(yīng)當(dāng)注意交易對(duì)象、時(shí)間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)。
p291（3）最后一段最后一句
6.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
6.2.1流動(dòng)性比率/指標(biāo)法
p292（1）流動(dòng)性比率……評(píng)估方法，通常采用兩種方式1.同類金融……比率/指標(biāo)
2.商業(yè)銀行內(nèi)部……比率/指標(biāo) 3.可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)?！嚷?/span>/指標(biāo)
p294（2）目前，我國(guó)……最新成果
p295（3）流動(dòng)性比率/指標(biāo)法……和預(yù)測(cè)
6.2.2現(xiàn)金流分析法
p295（1）通過對(duì)商業(yè)……流動(dòng)性狀況，可以用“剩余”和“赤字”來表示
p295（2）當(dāng)資金……出現(xiàn)資金剩余
p295（3）當(dāng)資金……出現(xiàn)流動(dòng)性赤字，根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)……高度重視。
6.2.3其他流動(dòng)性評(píng)估方法
p296（1）還應(yīng)逐步采用……久期分析法
p296（2）缺口分析……計(jì)入到期資產(chǎn)
p296（3）商業(yè)銀行通?！瓉碓?/span>
p296（4）商業(yè)銀行在未來……融資缺口
融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額
p296（5）如果缺口……進(jìn)行融資
p297（6）由此可得，商業(yè)……流動(dòng)性資產(chǎn)決定的
p297（7）通?！鄬?duì)短暫，我國(guó)……流動(dòng)性缺口分析與管理
p297（8）一般而言……時(shí)間順序
p298（9）久期缺口同樣……流動(dòng)性狀況的影響（3點(diǎn)）
p298（10）總之……也越顯著
6.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制
p302（1）商業(yè)銀行可根據(jù)……進(jìn)行壓力測(cè)試
6.3.3 情境分析
p303 （1）商業(yè)銀行通常將……三種情形
p303 （2） 在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情境中……最為重要，但深入……以下兩種情況(商業(yè)銀行自身……流動(dòng)性危機(jī)、整體危機(jī))
p304 優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)通常具有如下特征……不得超過40%
6.3.4 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐
p305（1）目前，我國(guó)……通常做法是……應(yīng)急方案
p306（2）對(duì)本幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理……（3點(diǎn)+第二點(diǎn)中敏感負(fù)債、脆弱負(fù)債、核心存款）
p307 （3）高級(jí)管理層首先……其次……最后……。1.使用本幣……備用資源 2.管理者……流動(dòng)性安排
p307 （4）流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃主要包括兩方面內(nèi)容（兩小點(diǎn)，不包括內(nèi)容）
p308（5）還應(yīng)高度重視……（以下三小點(diǎn)，不包括內(nèi)容）
第七章
其他風(fēng)險(xiǎn)管理
7.1國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理（新增）
7.1.1 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的概念
p312（1）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指……遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。
p312 （2）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型……最主要的類型之一
7.1.2 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法
p313（1）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系……控制和審計(jì)
p313（2）商業(yè)銀行……監(jiān)督職責(zé)
p313（3）商業(yè)銀行高級(jí)管理層……國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。
p313（4）最后一段主要內(nèi)容包括……退出策略。
p314（5）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分……按國(guó)別識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)該確保……管理制度
p314（6）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)……分別計(jì)量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)
p314（7）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個(gè)等級(jí)
p314（8）對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)實(shí)行……設(shè)定分類限額。
p316（9）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)。
7.2 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理
7.2.1 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的概念
p317（1）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)……社會(huì)責(zé)任感
p317（2）2009年……涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
p318（3）有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容（10點(diǎn)）
p318（4）建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，……包括（9點(diǎn)內(nèi)容）
7.2.2 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法
p319（1）董事會(huì)……最終責(zé)任
p319（2）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因……嚴(yán)重的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，例如……活動(dòng)或言論
p320（3）第一段最后一句話（因此……），第二段第一句話（通過清單發(fā)）
p320（4）最后一段第一句話
p321（5）第一段最后一句話，第二段第一句話和最后一句話
p321（6）普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是（2點(diǎn)）
p322（7）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法有（七小點(diǎn)中的第一句話）
7.2.3 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃
p323（1）第二段第一句話
p323（2）聲譽(yù)危機(jī)的主要內(nèi)容包括（七小點(diǎn)中的第一句話）
7.3 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理
p325（1）通過具有定期評(píng)估……所有風(fēng)險(xiǎn)因素
p325（2）商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理具有雙重內(nèi)涵（下面兩小點(diǎn)）
7.3.1 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的概念
p325（1）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資
p326（2）簡(jiǎn)言之，……股東價(jià)值，商業(yè)銀行致力于……基本假設(shè)
7.3.2戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法
p326（1）董事會(huì)和……操作流程，本段最后一句話
p327（2）有效的戰(zhàn)略……聯(lián)系在一起，與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似……交織在一起。
p327（3）商業(yè)銀行……難以保證
p327（4）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀……進(jìn)行識(shí)別（以下三小點(diǎn)中的第一句話+ p328中第一段第一句話）
p329（1）第一段的內(nèi)容，最后一段第一句話和最后一句話
p330（2）第一段（因此……長(zhǎng)期目標(biāo)）
p330（3）最后一段（圖上面）
p331（4）每段中的第一句話+ p332中的第一句話
第八章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與資本評(píng)估（新增）
8.1 總體要求
p334（1）商業(yè)銀行……發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，內(nèi)部資本……調(diào)整和更新
8.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
p335（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括……進(jìn)行全面評(píng)估
8.2.1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估最佳實(shí)踐
p335（1）國(guó)際銀行……打分卡方法，該種方法……較多的方法。
p336（2）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系時(shí)一般要堅(jiān)持三個(gè)基本原則（三小點(diǎn)不包括內(nèi)容）
8.2.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的總體要求
p336（1）首先……主要風(fēng)險(xiǎn)，其次……識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，最后……傳染
8.3 壓力測(cè)試
8.3.1 基本框架和要求
p337（1）商業(yè)銀行……充足水平的影響，
p337（2）資本充足率……如下（四小點(diǎn)）
p337（3）最后一段（三小點(diǎn)）
8.3.2 關(guān)于壓力測(cè)試的監(jiān)管要求
p339（1）覆蓋范圍方面的要求（四小點(diǎn)中的第一句話）
p339（2）最后一段第一句話，
8.4 資本評(píng)估
p340（1）根據(jù)……進(jìn)行資本評(píng)估+本段最后一句話
8.4.1 資本定義、功能與分類
p340（1）商業(yè)銀行資本……啟動(dòng)資金等，銀行資本的核心……發(fā)生的損失
p341（2）根據(jù)……三個(gè)概念（以下三點(diǎn)內(nèi)容的第一句話，第二點(diǎn)中的全部?jī)?nèi)容）
p341（3）最后一段，+
p342的第二段中的第一句話
p342（4）資本規(guī)劃通?！瓭L動(dòng)規(guī)劃，因此規(guī)矩的重點(diǎn)……五年的規(guī)劃
8.4.3主要監(jiān)管要求
p342（1）第一……監(jiān)管要求，第二……可持續(xù)性，第三……其它事件，第四……資本質(zhì)量
第五……，第六……補(bǔ)充渠道，第七……。
8.5 內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告
8.5.1 內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的主要內(nèi)容和作用
p343（1）內(nèi)部資本充足……壓力測(cè)試
p343（2）icaap……資本要求
8.5.2 關(guān)于內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的監(jiān)管要求
p344（1）報(bào)告至少包括以下內(nèi)容（3點(diǎn)）
第九章銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束
p346（1）監(jiān)管部門……三大支柱
9.1銀行監(jiān)管
p347（1）銀行監(jiān)管……存款人的利益
p347（2）各國(guó)政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)有必要性進(jìn)一步加強(qiáng)并深化銀行監(jiān)管，主要因?yàn)椋ㄒ韵挛妩c(diǎn)中的第一句話）
9.1.1 銀行監(jiān)管的內(nèi)容
p348（1）最后一段……競(jìng)爭(zhēng)力
p349（2）提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)（四點(diǎn)內(nèi)容）
p349（3）監(jiān)管原則是對(duì)監(jiān)管行為……四項(xiàng)基本原則
p349（4）依法行政是有效實(shí)施監(jiān)管的基本要求
p349（5）公開主要有三個(gè)方面的內(nèi)容（三點(diǎn)內(nèi)容）
p349（6）公開原則包括兩個(gè)方面……而有差異
p350（7）良好銀行監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)（6小點(diǎn)+中國(guó)銀監(jiān)會(huì)……的監(jiān)管理念）
p350（8）所謂風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管……監(jiān)管方式
p351（9）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架涵蓋了……監(jiān)管步驟（1、了解……內(nèi)容包括……，2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估……首先……，其次……，最后……，3,、4第一句話，5、根據(jù)機(jī)構(gòu)大小……一大特色，6、監(jiān)管措施……有效的監(jiān)管階段，是根據(jù)整改……根本所在，）
p352（10）銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管……監(jiān)測(cè)體系
p352（11）核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別（以下三點(diǎn)）
p353（12）最后一句話，p354第一段最后一句話
p354（13）一般而言……報(bào)告系統(tǒng)
p354（14）對(duì)管理信息系統(tǒng)的監(jiān)督檢查主要包括以下方面（以下幾點(diǎn)）
p355（15）對(duì)商業(yè)銀行……兩大方面（以下兩點(diǎn)中的第一句話）
9.2.1銀行監(jiān)管的方法
p355（1）市場(chǎng)準(zhǔn)入……首要環(huán)節(jié)
p355（2）銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面（以下三點(diǎn)）
p355（3）市場(chǎng)準(zhǔn)入……其主要目標(biāo)……（以下三點(diǎn)中的第一句話）
p357（4）監(jiān)管部門……和評(píng)估
p357（5）在監(jiān)管活動(dòng)中發(fā)揮著不同作用（以下五段中的第一句話）
p358（6）非現(xiàn)場(chǎng)……監(jiān)管體系
p358（7）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的程序（7點(diǎn)）
p358（8）現(xiàn)場(chǎng)檢查……等方法
p358（9）現(xiàn)場(chǎng)檢查……體現(xiàn)在四個(gè)方面（以下四段中的四個(gè)小知識(shí)點(diǎn)，不包括那內(nèi)容）
p359（10）現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序（五點(diǎn)）
p359（11）最后一段內(nèi)容
p360（12）風(fēng)險(xiǎn)處置……持續(xù)改進(jìn)+ p361前兩段中的第一句話
p361（13）資本監(jiān)管的重要性（倒數(shù)第二段中的前兩句，倒數(shù)第一段中的第一句+ p362③中的第一句）
p362（14）《商業(yè)銀行……》……10.5%
p362（15）資本監(jiān)管的具體措施（以下五點(diǎn)中的第一句話，第四點(diǎn)中的全部?jī)?nèi)容）
p363（15）資本充足率……七個(gè)方面內(nèi)容（以下七點(diǎn)）
9.1.3銀行監(jiān)管的規(guī)則
p364（1）銀行監(jiān)管法律……規(guī)范構(gòu)成（以下三段中的第一句話）
p365（2）除上述法規(guī)外……指導(dǎo)意見
9.2市場(chǎng)約束（變動(dòng)）
p370（1）最后一句
p371（2）第一段中的第一句話（巴塞爾）
9.2.1市場(chǎng)約束機(jī)制
p371（1）市場(chǎng)約束機(jī)制……經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
p371（2）市場(chǎng)約束的具體表現(xiàn)在……
p371（3）最后一段的內(nèi)容+ p372中的第一至第五段中的第一二句話
9.2.2 信息披露
p372（1）信息披露……三個(gè)方面確定+ p373第一句話
p373（2）倒數(shù)第二段中的第二句話，最后一段中的第四句話
p374（3）監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露……包括（以下三小點(diǎn)不包括內(nèi)容）
p374（4）表9-3
p377（5）第一段和第二段第一句話
9.2.3外部審計(jì)
p378（1）巴塞爾委員會(huì)……八是其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題
p379（2）為確保客觀……以下權(quán)利（四小點(diǎn)+國(guó)際上+廣泛使用）
p379（3）外部審計(jì)有利于+以下四點(diǎn)中的第一句話。第二點(diǎn)全部?jī)?nèi)容
p380（4）透明的信息……以下方面（五小點(diǎn)）
p380（5）外部審計(jì)與監(jiān)督檢查的關(guān)系（以下四點(diǎn)中的第一、二句話）