為了幫助考生系統(tǒng)的復(fù)習(xí)2012年證券從業(yè)資格考試課程，全面的了解證券從業(yè)資格考試教材的相關(guān)重點(diǎn)，小編特編輯匯總了2012年證券從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料，希望對(duì)您參加本次考試有所幫助！

21．如投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在（ ）年內(nèi)持續(xù)持股不低于25%的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購25%或以上)”。

A．5

B．8

C．10

D．15

22．股票的發(fā)行價(jià)格不得低于（ ）。

A．每股利潤(rùn)

B．市場(chǎng)最低價(jià)

C．每股凈資產(chǎn)

D．票面金額

23．按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為（ ）。

A．直接融資與間接融資

B．內(nèi)部融資和外部融資

C．股權(quán)融資與債務(wù)融資

D．短期融資與長(zhǎng)期融資

24．滬市投資者可以使用其所持的上海證券賬戶在申購日向交易所申購在上海證券交易所發(fā)行的新股，每一申購單位為（ ）股。

A．1000

B．100

C．10

D．1

25．上市公司在重大購買、出售、置換資產(chǎn)行為完成后（ ）個(gè)月內(nèi)，應(yīng)向所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送規(guī)范運(yùn)作情況的報(bào)告。

A．3

B．6

C．9

D．12

26．通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的（ ）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起（ ）日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告。

A．3%、5

B．5%、5

C．3%、3

D．5%、3

27．準(zhǔn)備發(fā)行政策性金融債券的銀行根據(jù)實(shí)際需要，按照規(guī)定的要求和程序向（ ）報(bào)送本單位發(fā)行政策性金融債券的計(jì)劃。

A．中國(guó)人民銀行總行

B．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C．中國(guó)證監(jiān)會(huì)

D．財(cái)政部

28．發(fā)行人最近1年及1期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán))，且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目（ ）的，應(yīng)披露被收購企業(yè)收購前1年利潤(rùn)表。

A．20%(含)

B．30%(含)

C．0%(含)

D．50%(含)

29．資產(chǎn)評(píng)估中運(yùn)用清算價(jià)格法評(píng)價(jià)資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時(shí)其資產(chǎn)的（ ）評(píng)定重估價(jià)值。

A．凈資產(chǎn)值

B．賬面原值

C．賬面凈值

D．可變現(xiàn)價(jià)值

30．在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)勤勉地履行職責(zé)，最近（ ）年內(nèi)未收到過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，最近（ ）年內(nèi)未收到過證券交易所的公開譴責(zé)。

A．2、1

B．3、2

C．3、1

D．2、2

答案及解析

21．C

[解析]投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在10年內(nèi)持續(xù)持股不低于25%的，加注“外商投資股份公司(A股并購25%或以上)”。

22．D

[解析]我國(guó)法律法規(guī)規(guī)定，股票的發(fā)行價(jià)格可以等于票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。

23．A

[解析]按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為直接融資和間接融資。直接融資不通過中介，間接融資通過中介。

24．A

[解析]根據(jù)《滬市股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實(shí)施辦法(修訂稿)》規(guī)定，每1申購單位為1000股。申購數(shù)量不得少于1000股，超過1000股的必須是1000股的整數(shù)倍，但最高不得超過當(dāng)次社會(huì)公眾股上網(wǎng)發(fā)行總量的千分之一，且不得超過9999.9萬股。

25．B

[解析]上市公司在重大購買、出售、置換資產(chǎn)行為完成的報(bào)告期限為6個(gè)月內(nèi)。

26．D

[解析]通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告。

27．A

[解析]準(zhǔn)備發(fā)行政策性金融債券的銀行根據(jù)實(shí)際需要，按照規(guī)定的要求和程序向中國(guó)人民銀行總行報(bào)送本單位發(fā)行政策性金融債券的計(jì)劃。

28．A

[解析]應(yīng)披露發(fā)行人最近1年及1期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán))，且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目20%(含)的，應(yīng)披露被收購企業(yè)收購前1年利潤(rùn)表。

29．D

[解析]采用清算價(jià)格法評(píng)估資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司清算時(shí)其資產(chǎn)可變現(xiàn)的價(jià)值，評(píng)定重估價(jià)值。

30．C

[解析]在創(chuàng)業(yè)板上市公司首開發(fā)行股票，要求發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任，近3年內(nèi)未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者最近1年內(nèi)未受到證券交易所公開譴責(zé)。

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