一、單項選擇題

1、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，體現(xiàn)了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的(　)原則。

A、全覆蓋

B、制衡性

C、匹配性

D、審慎性

2、巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的(　)中提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A、《加強銀行公司治理的原則》

B、《巴塞爾協(xié)議》

C、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》

D、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

3、根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》，應(yīng)當(dāng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況的機構(gòu)是(　)。

A、人力資源管理部門

B、股東會

C、董事會

D、監(jiān)事會

4、(　)是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點。

A、日益擴大的銀行業(yè)務(wù)范圍

B、優(yōu)秀的銀行從業(yè)人員

C、健全的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)

D、有效的公司治理

5、當(dāng)前，銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍實施(　)的合規(guī)管理做法。

A、利潤為本

B、創(chuàng)新為本

C、風(fēng)險為本

D、企業(yè)文化為本

6、負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會的是(　)。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、獨立董事

D、控股股東

7、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不得高于其薪酬總額的(　)。

A、20%

B、35%

C、50%

D、60%

8、商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的(　)以上應(yīng)采取延期支付的方式。

A、40%

B、50%

C、60%

D、80%

9、內(nèi)部控制得以有效實施的前提是(　)。

A、極大的業(yè)務(wù)規(guī)模

B、良好的治理結(jié)構(gòu)

C、良好的經(jīng)濟效益

D、科學(xué)的員工結(jié)構(gòu)

10、股東參與銀行重大決策的組織形式是(　)。

A、股東大會

B、董事會

C、決策反饋機制

D、自上而下決策

11、銀行的董事會對(　)負(fù)責(zé)。

A、獨立董事

B、普通股股東

C、監(jiān)事會

D、股東大會

12、董事會臨時會議的召開程序由(　)規(guī)定。

A、股東大會

B、董事會議事規(guī)則

C、商業(yè)銀行章程

D、監(jiān)事會

二、多項選擇題

1、商業(yè)銀行建立的合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)該與其(　)相適應(yīng)。

A、公司性質(zhì)

B、總機構(gòu)所在區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展程度

C、經(jīng)營范圍

D、組織結(jié)構(gòu)

E、業(yè)務(wù)規(guī)模

2、為提高合規(guī)風(fēng)險管理的有效性，實行安全穩(wěn)健運行，合規(guī)管理需要重點做好的工作有(　)。

A、建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系

B、建設(shè)強有力的合規(guī)文化

C、建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度

D、重構(gòu)銀行的內(nèi)部結(jié)構(gòu)

E、實行股份制經(jīng)營

3、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的參與者有(　)。

A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、高級管理層

E、基層員工

4、巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容包括(　)。

A、董事會行為

B、高管層

C、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制

D、公司架構(gòu)

E、信息披露和透明度

5、根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》，董事會的總體職責(zé)有(　)。

A、審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實施情況

B、審核風(fēng)險戰(zhàn)略的實施情況

C、監(jiān)督公司治理的實施情況

D、監(jiān)督企業(yè)價值的實施情況

E、監(jiān)督高管層

6、商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體是(　)。

A、股東

B、董事

C、監(jiān)事

D、高級管理人員

E、實際控制人

7、商業(yè)銀行的薪酬機制應(yīng)堅持的原則有(　)。

A、薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

B、薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧

C、薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)

D、薪酬應(yīng)實現(xiàn)員工權(quán)益的最大化

E、短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)

8、風(fēng)險成本控制指標(biāo)是商業(yè)銀行績效考核指標(biāo)體系的構(gòu)成之一，下列各項中屬于風(fēng)險成本控制指標(biāo)的有(　)。

A、資本充足率

B、不良貸款率

C、撥備覆蓋率

D、杠桿率

E、案件風(fēng)險率

9、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括(　)。

A、內(nèi)控制度

B、風(fēng)險識別

C、信息系統(tǒng)

D、崗位設(shè)置

E、會計核算

10、股東大會會議包括(　)。

A、年度會議

B、臨時會議

C、半年度會議

D、季度會議

E、月會議

11、商業(yè)銀行高級管理層開展經(jīng)營管理活動的依據(jù)是(　)。

A、商業(yè)銀行章程

B、董事會授權(quán)

C、商業(yè)銀行經(jīng)營戰(zhàn)略

D、商業(yè)銀行總行行長要求

E、股東大會的授權(quán)

三、判斷題

1、合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行基層做起。(　)

2、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制。(　)

3、巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。(　)

4、有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點。(　)

5、控股股東是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。(　)

6、科學(xué)有效的薪酬機制應(yīng)有利于銀行戰(zhàn)略目標(biāo)實施和競爭力提升與人才培養(yǎng)、風(fēng)險控制相適應(yīng)。(　)

7、商業(yè)銀行所有員工的績效薪酬都應(yīng)采取延期支付的方式。(　)

8、商業(yè)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度體系，對各項業(yè)務(wù)活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行評估。但是，對設(shè)立新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)、提供新產(chǎn)品和服務(wù)，無需制定相應(yīng)的管理制度和業(yè)務(wù)流程。(　)

9、銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。(　)

10、銀行公司治理組織架構(gòu)主要是管理層。(　)

11、當(dāng)商業(yè)銀行的管理人員較少時，商業(yè)銀行的董事長可以兼任行長。(　)

12、商業(yè)銀行的監(jiān)事會成員全部是商業(yè)銀行的股東。(　)

一、單項選擇題

1、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。全覆蓋原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。參見教材P184。

【該題針對“內(nèi)部控制目標(biāo)與基本原則”知識點進(jìn)行考核】

2、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國際金融危機暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。參見教材P179。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點進(jìn)行考核】

3、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。董事會應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評估，確保其按既定目標(biāo)運作。參見教材P180。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點進(jìn)行考核】

4、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點。參見教材P178。

【該題針對“銀行公司治理概述”知識點進(jìn)行考核】

5、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍實施風(fēng)險為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機構(gòu)一項核心的風(fēng)險管理活動。參見教材P188。

【該題針對“合規(guī)管理的相關(guān)概念”知識點進(jìn)行考核】

6、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查激勵約束機制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

7、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查激勵約束機制。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。參見教材P183。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

8、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查激勵約束機制。商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。參見教材P183。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

9、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。良好的治理結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制得以有效實施的前提。參見教材P184。

【該題針對“內(nèi)部控制治理”知識點進(jìn)行考核】

10、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機構(gòu)與場所。參見教材P180。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點進(jìn)行考核】

11、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會對股東大會負(fù)責(zé)，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。參見教材P180。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點進(jìn)行考核】

12、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會例會每季度應(yīng)至少召開一次，董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。參見教材P181。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點進(jìn)行考核】

二、多項選擇題

1、

【正確答案】 CDE

【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系。參見教材P189。

【該題針對“合規(guī)風(fēng)險管理體系”知識點進(jìn)行考核】

2、

【正確答案】 ABC

【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。為提高合規(guī)風(fēng)險管理的有效性，實行安全穩(wěn)健運行，合規(guī)管理需要重點做好的工作有：(1)建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系;(2)建設(shè)強有力的合規(guī)文化;(3)建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度。參見教材P188-189。

【該題針對“合規(guī)管理的重點內(nèi)容”知識點進(jìn)行考核】

3、

【正確答案】 BCDE

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制。參見教材P184。

【該題針對“內(nèi)部控制目標(biāo)與基本原則”知識點進(jìn)行考核】

4、

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容：董事會行為;高管層;風(fēng)險管理和內(nèi)部控制;薪酬;公司架構(gòu);信息披露和透明度。參見教材P179-180。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點進(jìn)行考核】

5、

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》規(guī)定的董事會的總體職責(zé)：董事會對銀行總體負(fù)責(zé)，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況，董事會同時應(yīng)負(fù)責(zé)對高管層實施監(jiān)督。參見教材P179。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點進(jìn)行考核】

6、

【正確答案】 BC

【答案解析】 本題考查激勵約束機制。董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

7、

【正確答案】 ABCE

【答案解析】 本題考查激勵約束機制。薪酬機制一般應(yīng)堅持以下原則：薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一;薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧;薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng);短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

8、

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查激勵約束機制。風(fēng)險成本控制指標(biāo)至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險率、杠桿率等。參見教材P183。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

9、

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括：(1)內(nèi)控制度;(2)風(fēng)險識別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設(shè)置;(5)員工管理;(6)授權(quán)管理;(7)會計核算;(8)監(jiān)控對賬;(9)外包管理;(10)投訴處理。參見教材P185。

【該題針對“內(nèi)部控制措施”知識點進(jìn)行考核】

10、

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會會議包括年度會議和臨時會議。參見教材P180。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點進(jìn)行考核】

11、

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。高級管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，確保銀行經(jīng)營與董事會所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好及其他各項政策相一致。參見教材P182。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點進(jìn)行考核】

三、判斷題

1、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。參見教材P188。

【該題針對“合規(guī)管理的重點內(nèi)容”知識點進(jìn)行考核】

2、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機制。參見教材P184。

【該題針對“內(nèi)部控制目標(biāo)與基本原則”知識點進(jìn)行考核】

3、

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國際金融危機暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。參見教材P179。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點進(jìn)行考核】

4、

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點。參見教材P178。

【該題針對“銀行公司治理概述”知識點進(jìn)行考核】

5、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查激勵約束機制。董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

6、

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查激勵約束機制?？茖W(xué)有效的薪酬機制應(yīng)有利于銀行戰(zhàn)略目標(biāo)實施和競爭力提升與人才培養(yǎng)、風(fēng)險控制相適應(yīng)。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

7、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查激勵約束機制?？冃匠暄悠谥Ц吨饕轻槍ι虡I(yè)銀行高級管理人員及對風(fēng)險有重要影響崗位的員工。參見教材P183。

【該題針對“激勵約束機制”知識點進(jìn)行考核】

8、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。建立健全內(nèi)部控制制度體系，對各項業(yè)務(wù)活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行評估。其中，對設(shè)立新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)、提供新產(chǎn)品和服務(wù)，也應(yīng)制定相應(yīng)的管理制度和業(yè)務(wù)流程，對潛在的風(fēng)險進(jìn)行評估。參見教材P185。

【該題針對“內(nèi)部控制措施”知識點進(jìn)行考核】

9、

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。參見教材P185。

【該題針對“內(nèi)部控制治理”知識點進(jìn)行考核】

10、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。公司治理組織架構(gòu)的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層(簡稱“三會一層”)。參見教材P180。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點進(jìn)行考核】

11、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。商業(yè)銀行董事長和行長應(yīng)當(dāng)分設(shè)。參見教材P181。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點進(jìn)行考核】

12、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。參見教材P181。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點進(jìn)行考核】

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