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單證員考試基礎(chǔ)理論知識(shí)預(yù)習(xí)講義（17）

一、跟單信用證統(tǒng)一慣例的修訂背景

跟單信用證統(tǒng)一慣例(Uniform Customsand Practicefor Documentary Credits，簡(jiǎn)稱UCP)，是國(guó)際銀行界、律師界、學(xué)術(shù)界自覺(jué)遵守的“法律”，是全世界公認(rèn)的、到目前為止最為成功的一套非官方規(guī)定。70多年來(lái)，160多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的ICC和不斷擴(kuò)充的ICC委員會(huì)持續(xù)為UCP的完善而努力工作著。

2003年5月，ICC銀行技術(shù)與慣例委員會(huì)批準(zhǔn)對(duì)UCP進(jìn)行修改。修改稿經(jīng)9人起草小組的15次會(huì)議初擬，并參考了來(lái)自26個(gè)國(guó)家的41位銀行和運(yùn)輸業(yè)專家組成的資訊小組的意見。在復(fù)雜的磋商過(guò)程中，起草小組共收到來(lái)自各ICC國(guó)家委員會(huì)的5000多份意見書。國(guó)際商會(huì)中國(guó)國(guó)家委員會(huì)(ICCCHINA)參與了修訂的全過(guò)程，而且是最主要的幾個(gè)參與國(guó)家之一。對(duì)于其每次修訂稿，我國(guó)銀行界在ICCCHINA的組織下，都進(jìn)行了深入研究，并提出了詳細(xì)的建設(shè)性意見，其中很多已經(jīng)反映在目前的版本中。3年來(lái)，ICC銀行技術(shù)與慣例委員會(huì)每年的春、秋例會(huì)上，UCP都是重要討論的議題。許多爭(zhēng)議較大的條款，都是在例會(huì)上由各國(guó)家委員會(huì)以投票的方式來(lái)決定的。有的條款更是以微弱優(yōu)勢(shì)確定的，足見話語(yǔ)權(quán)的力量。

2006年10月25日，在巴黎舉行的ICC銀行技術(shù)與慣例委員會(huì)2006年秋季例會(huì)上，以點(diǎn)名形式，最終通過(guò)UCP600。 2007年7月1日開始實(shí)施。

二、UCP600的變化

UCP600共有39個(gè)條款、比UCP500減少10條，但卻比500更準(zhǔn)確、清晰，更易讀、易掌握、易操作。

(一)、結(jié)構(gòu)上的改變

UCP600在結(jié)構(gòu)上有一個(gè)重要變化，即在第二、三兩個(gè)條款集中歸結(jié)了概念和某些詞語(yǔ)在本慣例下的特定解釋。把原本散落在各個(gè)條款中的解釋定義歸集在一起使全文變得清晰。從各關(guān)系方的定義來(lái)看，其責(zé)任和義務(wù)沒(méi)有實(shí)質(zhì)變化，但相比UCP500，UCP600在個(gè)別用詞上更加清晰和簡(jiǎn)潔，并補(bǔ)充了一些UCP500中未加以明確的定義。使用者能更準(zhǔn)確的把握信用證下各方的權(quán)利義務(wù)，可以更好的保護(hù)自身利益。

UCP600在全文結(jié)構(gòu)上的另一個(gè)變化是按照業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)條款進(jìn)行了歸結(jié)。簡(jiǎn)而言之，就是把通知、修改、審單、償付、拒付等環(huán)節(jié)涉及的條款在原來(lái)UCP500的基礎(chǔ)上分別集中，使得對(duì)某一問(wèn)題的規(guī)定更加明確和系統(tǒng)化。這一點(diǎn)同樣會(huì)大大方便使用者。當(dāng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)，如果對(duì)某一環(huán)節(jié)不太清楚，使用者可以很方便的在UCP600中查到相關(guān)的規(guī)定，這比從UCP500紛繁復(fù)雜的條款中尋找要輕松的多。同時(shí)，在學(xué)習(xí)UCP600時(shí)，也可以對(duì)某一問(wèn)題有一個(gè)周詳?shù)恼J(rèn)識(shí)。同樣的改進(jìn)還出現(xiàn)在關(guān)于如何認(rèn)定正本單據(jù)的規(guī)定方面——新的規(guī)定更加單純而明確。

(二)、措辭方面

在UCP600的條款中，盡量使用了一些通俗、準(zhǔn)確語(yǔ)言。出現(xiàn)了兩個(gè)十分重要的新定義，在此有必要對(duì)它們進(jìn)行解釋，以利于對(duì)慣例全貌的把握。

(三)、內(nèi)容方面的主要改變：

1、HONOUR：“兌付”這個(gè)詞概括了開證行、保兌行、指定行在信用證下除議付以外的一切與支付相關(guān)的行為。無(wú)論哪一種信用證，銀行在信用證下的義務(wù)是同一性質(zhì)的。從信用證使用角度，特別是從受益人角度來(lái)看，無(wú)疑是有利的。

2、議付的定義。

在新的定義中，明確了議付是對(duì)票據(jù)及單據(jù)的一種買入行為，并且明確是對(duì)受益人的融資——預(yù)付或承諾預(yù)付。定義上的改變承認(rèn)了有一定爭(zhēng)議的遠(yuǎn)期議付信用證的存在，同時(shí)也將議付行對(duì)受益人的融資納入了受慣例保護(hù)的范圍。

3、單據(jù)處理的天數(shù)。

關(guān)于開證行、保兌行、指定行在收到單據(jù)后的處理時(shí)間，在UCP500中規(guī)定為“合理時(shí)間，不超過(guò)收單翌日起第7個(gè)工作日”，而在UCP600中改為了“最多為收單翌日起第5個(gè)工作日”。首先，“合理時(shí)間”這一概念不復(fù)存在。當(dāng)前業(yè)務(wù)中，經(jīng)常出現(xiàn)處理時(shí)間是否“合理”的爭(zhēng)議，這一概念受到當(dāng)?shù)匦袠I(yè)慣例的影響，而一旦訴諸法律，還受到法官主觀判斷的影響，因此，圍繞這一概念的糾紛不斷發(fā)生。針對(duì)這種現(xiàn)狀，UCP600把單據(jù)處理時(shí)間的雙重判斷標(biāo)準(zhǔn)簡(jiǎn)化為單純的天數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，使得判斷依據(jù)簡(jiǎn)單化。其次，關(guān)于最長(zhǎng)時(shí)限的縮短，總體來(lái)說(shuō)對(duì)受益人更為有利。

案例：我國(guó)外貿(mào)公司A與某進(jìn)口人B公司達(dá)成一份CIF合同,合同規(guī)定:A公司向B公司出口某商品,合同價(jià)格為每公噸315美元,共計(jì)1000公噸,支付方式為不可撤銷即期信用證。按照合同的要求,B公司開來(lái)一張不可撤銷即期信用證,表明該信用證受UCP600的約束。A公司審核來(lái)證確認(rèn)無(wú)誤后,開始備貨,并且在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)完成了裝運(yùn),備齊信用證要求的全套單據(jù)經(jīng)通知行向開證行交單。由于貨物市場(chǎng)行情變化很快,交單后的前兩天貨物市場(chǎng)價(jià)格均維持在每公噸300美元的水平,未來(lái)還有降價(jià)的趨勢(shì)。A公司委托寄單行數(shù)次詢問(wèn)單據(jù)審核情況,開證行一再以“業(yè)務(wù)量大”為托辭,聲稱正在審核單據(jù)。直到其接到單據(jù)以后的第5天開證行才來(lái)電拒付:裝箱單中對(duì)貨物數(shù)量的描述與發(fā)票不符,銀行拒付,單據(jù)聽候處理。A公司經(jīng)過(guò)查對(duì)單據(jù)復(fù)印件, 發(fā)現(xiàn)銀行所稱不符點(diǎn)確實(shí)存在,寄單行在寄單前也未發(fā)現(xiàn)該不符點(diǎn)。銀行拒付當(dāng)天貨物的市場(chǎng)行情降至每公噸290美元。A公司在銀行拒付后與B公司進(jìn)行協(xié)商,B公司要求降價(jià),否則不接受單據(jù)。此時(shí),貨物已經(jīng)到港,經(jīng)過(guò)再三考慮,我方同意將貨價(jià)降至每公噸280美元。該筆交易我方共計(jì)損失6萬(wàn)多美元。

4、拒付后對(duì)單據(jù)的處理。

對(duì)銀行拒付后的單據(jù)處理，UCP600增加了“拒付后，如果開證行收到申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)的通知，則可以釋放單據(jù)”的規(guī)定。

增加了拒付后單據(jù)處理的選擇項(xiàng)，包括“持單聽候交單人的處理;持單直到開證申請(qǐng)人接受不符單據(jù);徑直退單;依據(jù)事先得到交單人的指示行事。” 四種選擇，這樣便利了受益人和申請(qǐng)人及相關(guān)銀行操作。

UCP600第十六條“b.當(dāng)開證行確定交單不符時(shí)，可以自行決定聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)。c.當(dāng)按照指定行事的指定銀行、保兌行或開證行決定拒絕承付或議付時(shí)，必須給予交單人一份單獨(dú)的拒付通知”等。以上條款的規(guī)定，對(duì)銀行在拒付單據(jù)后的工作程序規(guī)定的更為具體、明確。

5、轉(zhuǎn)讓信用證

轉(zhuǎn)讓信用證最大的變化在于UCP600中明確了第二受益人的交單必須經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)讓行。此條款主要是為了避免第二受益人繞過(guò)第一受益人直接交單給開證行，損害第一受益人的利益;

此外，UCP600相比UCP500還有一個(gè)重要的條款改變，旨在保護(hù)沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的第二受益人。當(dāng)?shù)诙芤嫒颂峤坏膯螕?jù)與轉(zhuǎn)讓后的信用證一致，而因第一受益人換單導(dǎo)致單據(jù)與原證出現(xiàn)不符時(shí)，或者簡(jiǎn)單說(shuō)單據(jù)不符僅由第一受益人造成時(shí)，轉(zhuǎn)讓行有權(quán)直接提交第二受益人的單據(jù)給開證行。這項(xiàng)規(guī)定保護(hù)了正當(dāng)發(fā)貨制單的第二受益人利益，剝奪了不當(dāng)作為的第一受益人賺取差價(jià)的權(quán)利。

6、單據(jù)遺失的責(zé)任

如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無(wú)論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中丟失。

三、跟單信用證業(yè)務(wù)的實(shí)際操作

(一)信用證的審核

1、通知行審核信用證

2、受益人審核信用證

(二)信用證的軟條款

1、暫不生效條款

2、開證行免去其第一性的付款責(zé)任條款

3、信用證缺乏有效性和完整性條款

4、不平等條款

5、以本國(guó)法律干預(yù)信用證業(yè)務(wù)的條款

6、陷阱條款

(三)信用證的修改

1、修改信用證的原則

2、修改信用證的程序

(四)信用證項(xiàng)下單證不符的處理

1、拒付通知有效性的確認(rèn)

2、確認(rèn)不符點(diǎn)

3、換單

4、聯(lián)絡(luò)進(jìn)口人

5、最后處理

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（責(zé)任編輯：中大編輯）

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