本文為2012年中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識與實務(wù)第十章金融風(fēng)險與金融危機第一節(jié)金融風(fēng)險及其管理的學(xué)習(xí)筆記，希望本文能夠幫助您更好的全面學(xué)習(xí)2012年經(jīng)濟師考試的相關(guān)重點!!

三、金融風(fēng)險管理的國際規(guī)則：“巴塞爾新資本協(xié)議”

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在2004年6月通過并公布了《資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》(簡稱“巴塞爾新資本協(xié)議”)。“巴塞爾新資本協(xié)議”的 核心在于全面提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，準(zhǔn)確識別、計量和控制風(fēng)險。

1.“巴塞爾新資本協(xié)議”的目標(biāo)：五大目標(biāo)

(1)把評估 資本充足率的工作與銀行面對的主要風(fēng)險更緊密地聯(lián)系在一起，促進銀行經(jīng)營的安全穩(wěn)健性;

(2)在充分強調(diào)銀行自己的 內(nèi)部風(fēng)險評估體系的基礎(chǔ)上，促進各國銀行的公平競爭;

(3)激勵銀行提高 風(fēng)險計量與管理水平;

(4) 資本更為敏感地反映銀行頭寸和業(yè)務(wù)的風(fēng)險度;

(5)重點放在 國際活躍銀行，基本原則適用于所有銀行。

2.“巴塞爾新資本協(xié)議”的內(nèi)容：三大支柱

(1) 最低資本要求

最低資本充足率要達到8%，并將最低資本要求由涵蓋信用風(fēng)險擴展到全面涵蓋 信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。(信用風(fēng)險：標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級法。市場風(fēng)險：標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法。操作風(fēng)險：基本指標(biāo)法、內(nèi)部測量法、標(biāo)準(zhǔn)法)

(2) 監(jiān)管方式與監(jiān)管重點

明確和強化了各國金融監(jiān)管當(dāng)局的三大職責(zé)：全面監(jiān)管銀行 資本充足狀況;培育銀行的內(nèi)部信用評估體系;加快制度化進程。

監(jiān)管方法是現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查并用。

(3)市場約束

從公眾的角度看待銀行，對銀行提出 信息披露要求，信息披露的內(nèi)容包括資本結(jié)構(gòu)、資本充足率、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等，使市場參與者更好地了解銀行的財物狀況和風(fēng)險管理狀況，從而能對銀行施以更為有效的外部監(jiān)督。

【例10·多選題】“巴塞爾新資本協(xié)議”的內(nèi)容涉及(　)。

A.最低資本充足率要達到8%

B.現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查并用

C.對銀行提出信息披露要求

D.培育銀行的內(nèi)部信用評估體系

E.對操作風(fēng)險的計量提出了標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

【答案】ABCD

【解析】從上述“巴塞爾新資本協(xié)議”的內(nèi)容的講解中可見ABCD全都包括，對市場風(fēng)險的計量提出了標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，而不是操作風(fēng)險。因此正確答案為ABCD。

【例11·單選題】(2011真題)

“巴塞爾新資本協(xié)議”的最低資本要求，涵蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和(　)。

A.匯率風(fēng)險

B.利率風(fēng)險

C.法律風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】D

【解析】本題考查“巴塞爾新資本協(xié)議”的最低資本要求的相關(guān)知識。“巴塞爾新資本協(xié)議”的最低資本要求是，最低資本充足率要達到8%，并將最低資本要求由涵蓋信用風(fēng)險拓展到全面涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。見P193

四、我國的金融風(fēng)險管理

(一)我國金融風(fēng)險管理的演進與階段性特征

我國在20世紀(jì)80年代中期以后，開始關(guān)注和研究金融風(fēng)險管理問題。最初的關(guān)注來源于人民幣匯率的幾次貶值所帶來的匯率風(fēng)險問題。當(dāng)時的主要舉措是中國銀行為客戶推出了代做不同外幣之間的遠期交易的中間業(yè)務(wù)。

進入20世紀(jì)90年代中期以后，伴隨我國經(jīng)濟金融改革的全面深化，各種金融風(fēng)險逐步全面顯現(xiàn)和突出，在金融機構(gòu)和一般企業(yè)層面逐步建立和強化了金融風(fēng)險管理意識，開始著手構(gòu)建金融風(fēng)險管理的基本框架;從國家層面開始制訂和出臺有關(guān)金融風(fēng)險監(jiān)管的法規(guī)，要求金融機構(gòu)和企業(yè)加強風(fēng)險管理，導(dǎo)入內(nèi)部控制的理念，建立內(nèi)部控制制度，建立資本充足率管理機制。

進入21世紀(jì)以來，我國不同層面、不同部門共同跟蹤國際上金融風(fēng)險管理的最新進展，共同推進金融風(fēng)險的定性分析和定量分析，按照“巴塞爾新資本協(xié)議”的要求導(dǎo)入銀行業(yè)和國有大中型企業(yè)全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)，按照全面風(fēng)險管理理念推出新的風(fēng)險監(jiān)管法規(guī)。

(二)我國金融風(fēng)險管理的主要舉措

1.金融風(fēng)險管理的制度層面：公司治理、風(fēng)險管理組織體系、內(nèi)控制度

2.金融風(fēng)險管理的 技術(shù)層面

(1)信用風(fēng)險管理

(2)市場風(fēng)險管理

(3)操作風(fēng)險管理

(4)其他風(fēng)險管理

3.金融風(fēng)險的量化管理

4.金融風(fēng)險的監(jiān)管

相關(guān)文章：

中大網(wǎng)校經(jīng)濟師考試輔導(dǎo)專題9.10—9.15

2012年中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)學(xué)習(xí)筆記匯總

關(guān)注：經(jīng)濟師考試準(zhǔn)考證打印 考試教材 經(jīng)濟師考試試題

（責(zé)任編輯：中大編輯）

共2頁,當(dāng)前第1頁  第一頁  前一頁  下一頁