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第十八章 商業(yè)銀行與金融市場
一、商業(yè)銀行的運營與管理
(一)商業(yè)銀行的內涵
1.商業(yè)銀行的定義
又稱為存款貨幣銀行，以經營工商業(yè)存款、放款為主要業(yè)務，并為客戶提供多種金融服務。它是金融機構體系中最為核心的部分。
2.商業(yè)銀行的性質
商業(yè)銀行是最典型的銀行，是以盈利為目的、主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務、并辦理結算業(yè)務的金融企業(yè)。
| （1）商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)比較 | 都是企業(yè)，但商業(yè)銀行是金融企業(yè)，是承擔資金融通職能的企業(yè) |
| （2）商業(yè)銀行與中央銀行以及政策性銀行比較 | 都從事銀行業(yè)務，具備銀行業(yè)的基本特征。但中央銀行與政策性銀行不以盈利為目的，商業(yè)銀行則以盈利為目的 |
| （3）商業(yè)銀行與非銀行金融機構比較 | 業(yè)務范圍不同。非銀行金融機構的經營范圍很窄，經營不完全的信用業(yè)務，或不以銀行信用方式融通資金。商業(yè)銀行經營范圍廣泛，是唯一能夠面向公眾吸收活期存款的金融機構 |
商業(yè)銀行的性質可以概括為：經營目標盈利化;經營行為市場化;業(yè)務活動多樣化。
【例題·多選題】(2004年)商業(yè)銀行是最典型的銀行，與非銀行金融機構比較，區(qū)別主要在于( )
A. 是否以盈利為目的
B.是否經營完全的信用業(yè)務
C.經營范圍的寬窄
D.是否以銀行信用方式融通資金
E.經營管理制度
『正確答案』BCD
(二)商業(yè)銀行的職能與組織形式
1.商業(yè)銀行的主要職能
| （1）信用中介 | 吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮著化貨幣為資本的作用，信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能 |
| （2）支付中介 | 匯兌、非現(xiàn)金結算 |
| （3）信用創(chuàng)造 |
【例題1·單選題】(2008年)商業(yè)銀行最基本的職能是( )。
A.信用中介
B.支付中介
C.信用創(chuàng)造
D.貨幣創(chuàng)造
『正確答案』A
【例題2·單選題】(2009年)商業(yè)銀行受企業(yè)委托，為其辦理與貨幣資本運動有關的技術性業(yè)務，成為企業(yè)的總會計、總出納。這體現(xiàn)了商業(yè)銀行的( )作用。
A.信用中介
B.支付中介
C.信用創(chuàng)造
D.貨幣投放
『正確答案』B
2.商業(yè)銀行的組織形式
| （1）按機構設置分類 | 單一銀行制和總分行制 |
| （2）按業(yè)務經營范圍分類 | 專業(yè)化銀行制（分業(yè)經營）和綜合化銀行制（全能銀行制）。 |
(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務
|
業(yè)務類型
|
解釋
|
構成
|
| 1.負債業(yè)務——資金來源業(yè)務 | 形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務。 | 自有資金：包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤，這部分稱為權益資本。 吸收的外來資金：主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中以吸收存款為主。（1）吸收存款：主要包括活期存款；定期存款；儲蓄存款；存款業(yè)務創(chuàng)新。（2）借款業(yè)務：再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款；同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券；國際貨幣市場借款；結算過程中的短期資金占用。 |
| 2.資產業(yè)務——資金運用業(yè)務 | 商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務活動。 | （1）票據(jù)貼現(xiàn) 形式上是票據(jù)的買賣，實際上是信用業(yè)務，銀行通過貼現(xiàn)，間接貸款給貼現(xiàn)人。 （2）貸款業(yè)務 貸款業(yè)務在銀行資產中的比重一般排在首位。第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款（期限在1年以內的貸款）、中期貸款（期限在1～5年的貸款）和長期貸款（期限在5年以上的貸款）。第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔保貸款，其中擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質押貸款。第三，以用途為標準，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費貸款。 3）投資業(yè)務 許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務，不允許做股票買賣，或允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。 |
| 3.中間業(yè)務 | 商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務。也稱為無風險業(yè)務。 | （1）結算業(yè)務。一是現(xiàn)金結算；二是轉賬結算。銀行提供的結算業(yè)務，主要是轉賬結算（非現(xiàn)金結算）。 （2）信托業(yè)務。信托業(yè)務分為資金信托和財產信托。金融保險箱。 （3）租賃業(yè)務。包括融資性租賃、經營性租賃。 （4）代理業(yè)務。代收水費電費話費等。 （5）咨詢業(yè)務。 |
【例題1·多選題】(2006年)商業(yè)銀行的資金來源包括自有資金和外來資金兩部分。以下屬于外來資金形成渠道的有( )。
A.吸收存款
B.向中央銀行借款
C.結算過程中占用短期資金
D.發(fā)行股票
E.同業(yè)拆借
『正確答案』ABCE
【例題2·單選題】(2009年)商業(yè)銀行外來資金的形成渠道主要是( )。
A.吸收存款
B.票據(jù)貼現(xiàn)
C.發(fā)放貸款
D.發(fā)行股票
『正確答案』A
【例題3·多選題】(2007年)商業(yè)銀行資產運用的方法有( )。
A.票據(jù)貼現(xiàn)
B.借款
C.貸款
D.結算
E.證券投資
『正確答案』ACE
【例題4·單選題】(2005年)某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務，客戶為此支付了1萬元手續(xù)費。這種業(yè)務屬于商業(yè)銀行的( )。
A.中間業(yè)務
B.負債業(yè)務
C.貸款業(yè)務
D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務
『正確答案』A
(四)商業(yè)銀行的經營管理
掌握商業(yè)銀行經營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則
| （1）盈利性 | 注重資產業(yè)務的盈利性，是商行業(yè)務經營的首要原則。 |
| （2）流動性原則 | 兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產或其他容易變現(xiàn)的資產；商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。 商業(yè)銀行的資產流動性與盈利性呈負相關關系。 |
| （3）安全性原則 | 安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務經營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。商業(yè)銀行的資產安全性和盈利性也呈負相關關系 |
【例題1·多選題】(2006、2008年)下列各項中，屬于商業(yè)銀行基本管理原則的有( )。
A.盈利性原則
B.公
（責任編輯：中大編輯）
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