初級經(jīng)濟師考試試題及答案由2011年中國經(jīng)濟師考試網(wǎng)匯編整理

2011年初級經(jīng)濟師考試輔導資料：經(jīng)濟基礎復習第六章

2、商業(yè)銀行營運對可用頭寸的影響

商業(yè)銀行營運具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行與客戶、與同業(yè)、與中央銀行以及本系統(tǒng)內(nèi)上下極之間的業(yè)務關系。在這些業(yè)務關系中，都會引起商業(yè)資金頭寸的增減變化。

(1)商業(yè)銀行與客戶之間業(yè)務往來對可用頭寸的影響

例題：單選

商業(yè)銀行與客戶之間業(yè)務往來影響可用頭寸，在下列與客戶往來中，能引起頭寸增加的因素是( A )。

A客戶用現(xiàn)金償還貸款

B.客戶提取現(xiàn)金

c.本行客戶對異地匯出款

D.本行客戶用貸款償還它行客戶債券

(2)商業(yè)銀行與同業(yè)往來對可用頭寸的影響

(3)商業(yè)銀行與中央銀行往來對可用頭寸的影響

3、商業(yè)銀行營業(yè)日初始頭寸的匡算

所謂營業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營業(yè)日開始時的可用資金量，是匡算當日頭寸的基礎。它由上一個營業(yè)日末結轉(zhuǎn)到當日的基礎頭寸、到期的同業(yè)往來差額和上級行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構成。

(1)超額準備金可用量的匡算

超額準備金可用量=上日末超額準備金存款余額-上日末吸收的存款余額×自留準備金比率

例題：單選

已知某商業(yè)銀行法定準備金存款100萬元，超額準備金存款200萬元，自留準備金占超額準備2%，則其超額準備金可用量為( )萬元。

A.100 B.200

C.196 D.294

答案：C

解析：200-200×2%=196

(2)業(yè)務庫存現(xiàn)金可用量的匡算

營業(yè)日初始現(xiàn)金可用量=上日末營業(yè)終了時庫存現(xiàn)金余額-現(xiàn)金庫存余額

(3)到期同業(yè)往來差額的匡算：到期應收資金-到期應付資金

(4)上級行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算

商業(yè)銀行實行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計劃管理時：

存差：資金來源大于運用，上級行可調(diào)出的資金;

借差：資金運用大于來源，應由上級行調(diào)入的資金

商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實行市場化余缺調(diào)整時

4、商業(yè)銀行當日頭寸的匡算

(1)當日現(xiàn)金收支

(2)聯(lián)行匯差

(3)同城票據(jù)清算

(4)法定準備金調(diào)整

(5)到期借出借入款

(6)當日發(fā)放和收回貸款額

例題：單選

商業(yè)銀行在中央銀行的法定準備金存款，要按規(guī)定的調(diào)整日定期調(diào)整，當調(diào)整日按規(guī)定計算的應交法定存款準備金大于上一調(diào)整日所計算的法定存款準備金時，其( )。

A.超額準備金減少，可用頭寸減少 B.超額準備金增加，可用頭寸增加

C.超額準備金增加，可用頭寸減少 D.超額準備金增加，可用頭寸增加

答案：A

5、商業(yè)銀行近期頭寸和遠期頭寸的匡算

商業(yè)銀行為了瞻前顧后，統(tǒng)籌安排資金，可以根據(jù)業(yè)務的需要，匡算其近期頭寸和遠期頭寸。

(1)商業(yè)銀行近期頭寸的匡算

(2)商業(yè)銀行遠期頭寸的匡算

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