初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試試題及答案由2011年中國(guó)經(jīng)濟(jì)師考試網(wǎng)匯編整理

2011年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試輔導(dǎo)資料：經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)復(fù)習(xí)第五章

第一節(jié) 金融機(jī)構(gòu)的資本

(二)巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行業(yè)資本的原則要求

1.巴塞爾協(xié)議及其產(chǎn)生的背景

巴塞爾協(xié)議是指國(guó)際清算銀行成員國(guó)，包括美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、意大利、日本、荷蘭、比利時(shí)、瑞典、瑞士十國(guó)集團(tuán)和盧森堡、加拿大等12國(guó)的中央銀行至1988年7月在瑞士的巴塞爾所達(dá)成的協(xié)議 。該協(xié)議基于兩點(diǎn)建立：資本的規(guī)定，資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的聯(lián)系。協(xié)議認(rèn)為銀行資本的主要作用在于吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機(jī)，因此資本的構(gòu)成應(yīng)取決于其吸收損失的能力。因此，巴塞 爾委員會(huì)統(tǒng)一了資本衡量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)衡量尺度，以資本充足率衡量一家銀行的資本與其資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模是否相適應(yīng)。

巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生有其歷史背景。

銀行資本標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一;國(guó)際債務(wù)危機(jī);金融風(fēng)險(xiǎn)加大

2.巴塞爾協(xié)議目的及主要內(nèi)容。

(1)巴塞爾協(xié)議的目的。

(2)巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容。巴塞爾協(xié)議共分四大部分，即資本的構(gòu)成、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、資本標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)，過渡時(shí)期及實(shí)施安排。

資本構(gòu)成：核心資本(實(shí)收資本、公開儲(chǔ)備)和附屬資本(普通準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù))

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制：根據(jù)不同資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)權(quán)重計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額(表內(nèi)5檔、表外4檔)

過渡期結(jié)束后資本標(biāo)準(zhǔn)：

例題：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率為()。

A. 4%

B. 50%

C. 8%

D.70%

答案：A

解析：巴塞爾協(xié)議規(guī)定的商業(yè)銀行核心資本率為4%，資本充足率為8%。

例題：多選

制定《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國(guó)際銀行業(yè)( )。

A.統(tǒng)一資本的計(jì)算方法與標(biāo)準(zhǔn)

B.盈利能力更強(qiáng)

C.更為穩(wěn)健地經(jīng)營(yíng)

D.平等競(jìng)爭(zhēng)

E.實(shí)現(xiàn)銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)

答案：ACD

3.巴塞爾協(xié)議的修正和補(bǔ)充

1992年2月，巴塞爾委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資本構(gòu)成作了補(bǔ)充性規(guī)定。1993年巴塞爾委員會(huì)著重針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提出制定銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本金的要求。1996年1月巴塞爾委員會(huì)制訂了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充協(xié)議。 1997年9月，巴塞爾委員會(huì)又制定了有效銀行監(jiān)管的核心原則。1999年6月，巴塞爾委員會(huì)提出以資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律三大支柱為主要特點(diǎn)的新資本協(xié)議框架。

新資本協(xié)議對(duì)原巴塞爾協(xié)議作了四方面的修改：其一，在防范風(fēng)險(xiǎn)上除了保持對(duì)資本金的要求外，還提出了加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束;其二，將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)都涵 蓋在考核之中，從而對(duì)資本充足率提出了更高要求;第三，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算方法、權(quán)重設(shè)計(jì)的原則做了重大修改;其四，鼓勵(lì)銀行采用避險(xiǎn)手段。

例題：多選

《巴塞爾新資本協(xié)議》中特別強(qiáng)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)是( )。

A.法律風(fēng)險(xiǎn) B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

答案：BCD

4.巴塞爾有關(guān)協(xié)議的影響

例題：?jiǎn)芜x

按照銀行監(jiān)會(huì)規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率的最后達(dá)標(biāo)期限為( )。

A.2004年3月1日 B.2005年3月1日

C.2006年1月1日 D.2007年1月1日

答案：D

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