【單選題】在風險矩陣中，風險后果嚴重程度是影響風險評級的一個重要參數(shù)，另一個影響風險評級的重要參數(shù)是(　　)。

A.應對風險措施的成本

B.風險發(fā)生的可能性

C.企業(yè)對風險的偏好

D.企業(yè)對風險的承受能力

【答案】B

【解析】風險矩陣坐標，是以風險后果嚴重程度為縱坐標、以風險發(fā)生可能性為橫坐標的矩陣坐標圖。

【多選題】下列各項中，屬于風險矩陣特點的有(　　)。

A.為企業(yè)確定各項風險重要性等級提供了可視化的工具

B.需要對風險發(fā)生可能性做出主觀判斷，可能影響使用的準確性

C.可以將列示的個別風險重要性等級通過數(shù)學運算得到總體風險的重要性等級

D.無法將列示的個別風險重要性等級通過數(shù)學運算得到總體風險的重要性等級

【答案】ABD

【解析】風險矩陣的主要優(yōu)點：為企業(yè)確定各項風險重要性等級提供了可視化的工具。風險矩陣的主要缺點：一是需要對風險重要性等級標準、風險發(fā)生可能性、后果嚴重程度等做出主觀判斷，可能影響使用的準確性;二是應用風險矩陣所確定的風險重要性等級是通過相互比較確定的，因而無法將列示的個別風險重要性等級通過數(shù)學運算得到總體風險的重要性等級。

【單選題】企業(yè)計提資產(chǎn)減值準備，從風險對策上看屬于(　　)。

A.接受風險

B.減少風險

C.轉(zhuǎn)移風險

D.規(guī)避風險

【答案】A

【解析】接受風險包括風險自擔和風險自保兩種。其中風險自保是指企業(yè)預留一筆風險金或隨著生產(chǎn)經(jīng)營的進行，有計劃地計提資產(chǎn)減值準備等。

【單選題】某公司購買一批貴金屬材料，為避免資產(chǎn)被盜而造成的損失，向財產(chǎn)保險公司進行了投保，則該公司采取的風險對策是(　　)。

A.規(guī)避風險

B.接受風險

C.轉(zhuǎn)移風險

D.減少風險

【答案】C

【解析】向保險公司進行投保，屬于轉(zhuǎn)移風險。

【單選題】關(guān)于兩種證券組合的風險，下列表述正確的是(　　)。

A.若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為-0.5，該證券組合能夠分散部分風險

B.若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為0，該證券組合能夠分散全部風險

C.若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為-1，該證券組合無法分散風險

D.若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)1，該證券組合能夠分散全部風險

【答案】A

【解析】若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)小于1，該證券組合能夠分散風險，但不能完全消除風險，選項A正確、選項B錯誤。若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為-1，該證券組合能夠最大程度地降低風險，選項C錯誤。若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為1，該證券組合不能降低任何風險，選項D錯誤。

【判斷題】由兩項證券資產(chǎn)構(gòu)成的投資組合中，只有在這兩項資產(chǎn)收益率負相關(guān)的情況下才能分散該組合的風險。(　　)

【答案】×

【解析】只要兩項資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，即只要兩項資產(chǎn)的收益率不是完全正相關(guān)，兩項資產(chǎn)的投資組合就可以分散非系統(tǒng)風險。

【判斷題】證券組合的風險水平不僅與組合中各證券的收益率標準差有關(guān)，而且與各證券收益率的相關(guān)程度有關(guān)。(　　)

【答案】√

【解析】證券組合的方差衡量的是證券資產(chǎn)組合的風險。根據(jù)兩項證券資產(chǎn)組合的收益率的方差公式可以看出，證券組合的風險水平不僅與組合中各證券的收益率標準差有關(guān)，而且與各證券收益率的相關(guān)程度有關(guān)。

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