41. 可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于( )成為發(fā)行公司的股東。

A.轉(zhuǎn)股的當(dāng)日

B.轉(zhuǎn)股完成后的次日

C.轉(zhuǎn)股完成后的2日內(nèi)

D.轉(zhuǎn)股完成后的3日內(nèi)

答案 B

解 析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束6個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定?？赊D(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。

42. 申請(qǐng)人申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料提交至( )。

A.國(guó)資委

B.財(cái)政部

C.中國(guó)人民銀行

D.發(fā)改委

答案 B

43. 審計(jì)報(bào)告應(yīng)由至少( )名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名、蓋章。

A. 2

B.3

C.4

D.5

答案 A

44. 公開(kāi)發(fā)行公司債券的條件之一是，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )萬(wàn)元。

A. 3000,6000

B.6000,3000

C.6000,6000

D.3000,3000

答案 A

解 析：《證券法》第十六條規(guī)定，公開(kāi)發(fā)行公司債券的條件之一是股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元。

45. 認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間( )。

A.超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月

B.不超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個(gè)月

C.不超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月

D.超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年

答案 C

46. 下列各項(xiàng)屬于發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券可能會(huì)帶來(lái)的更大的風(fēng)險(xiǎn)的是( )。

A.當(dāng)公司高速成長(zhǎng)時(shí)，持有者可能不會(huì)轉(zhuǎn)換為股票，使公司無(wú)法達(dá)到改變資本結(jié)構(gòu)的 目的

B.當(dāng)公司高速成長(zhǎng)時(shí)，持有者會(huì)轉(zhuǎn)換為股票成為普通股股東，稀釋了每股收益和剩余控制權(quán)

C.當(dāng)公司業(yè)績(jī)不佳時(shí)，持有者會(huì)轉(zhuǎn)換為股票，使股票市值下降

D.當(dāng)公司業(yè)績(jī)不佳時(shí)，可轉(zhuǎn)換證券的價(jià)值會(huì)下降，導(dǎo)致持有者發(fā)生損失

答案 B

解 析：除B項(xiàng)外，發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券的風(fēng)險(xiǎn)還包括

(1)若公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳，則大部分可轉(zhuǎn)換債券不會(huì)轉(zhuǎn)換為普通股，無(wú)助于公司渡過(guò)財(cái)務(wù)困境，并將導(dǎo)致今后股權(quán)或債券籌資成本增加

(2)一個(gè)高速增長(zhǎng)的公司在其普通股價(jià)格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股。

47. 交易商協(xié)會(huì)向接受注冊(cè)的企業(yè)出具《接受注冊(cè)通知書(shū)》，注冊(cè)有效期為( )年。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

48. 以協(xié)議承銷(xiāo)方式發(fā)行金融債券的，承銷(xiāo)人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，并且注冊(cè)資本不低于( )億元人民幣。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

49. 次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限( )，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。

A.不低于5年(包括5年)

B.不低于3年(包括3年)

C.不低于5年(不包括5年)

D.不低于3年(不包括3年)

答案 A

解 析：根據(jù)《關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》的規(guī)定，次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。

50. 在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年( )前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。

A. 6月30日

B.5月30日

C.4月30日

D.2月28日

答案 A

51. 以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的( )，發(fā)起人的出資總額不少于( )億元人民幣。

A. 30%，2

B.35%，1.5

C.35%，2

D.30%，1.5

答案 B

解 析：根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第八條的規(guī)定，以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合的條件中包括：發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%o;發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣等。

52. 發(fā)行人和主承銷(xiāo)商必須在( )前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。

A. 股票配售

B.資金人賬

C.資金解凍

D.網(wǎng)上發(fā)行

答案 C

53. 下列關(guān)于公司解散的說(shuō)法，正確的是( )。

A.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失

B.公司解散時(shí)，不需要進(jìn)行必要的清算活動(dòng)

C.公司解散后，仍具有部分業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力

D.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的遞延

答案 A

解 析：股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失。公司解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的清算活動(dòng)。公司解散后，也就喪失了進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力。

54. H股的發(fā)行方式是( )。

A.定向發(fā)行

B.國(guó)際配售

C.公開(kāi)發(fā)行

D.公開(kāi)發(fā)行與國(guó)際配售相結(jié)合

答案 D

解 析：H股的發(fā)行方式是公開(kāi)發(fā)行與國(guó)際配售相結(jié)合。發(fā)行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開(kāi)披露。

55. 內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司預(yù)期上市時(shí)的市值須至少為( )億港元。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

56. 2008年4月12日，中國(guó)人民銀行頒布了( )，并于4月15日正式施行。

A.《短期融資券管理辦法》

B.《短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程》

C.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》

D.《短期融資券信息披露規(guī)程》

答案 C

解 析：2008年4月12日，中國(guó)人民銀行頒布了《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》，并于2008年4月15日正式施行。

57. ( )的收購(gòu)方式又稱(chēng)換股。

A.用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)股票

B.用股票購(gòu)買(mǎi)股票

C.用股票交換股票

D.用資產(chǎn)收購(gòu)股份或資產(chǎn)

答案 C

58. 在各種融資方式中，收購(gòu)公司一般最后才選擇( )。

A.公司內(nèi)部自由資金

B.銀行貸款籌資

C.股票籌資

D.債券籌資

答案 C

解 析：在各種融資方式中，收購(gòu)公司一般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因?yàn)閮?nèi)部自有資金籌資阻力小，保密性好，風(fēng)險(xiǎn)小，不必支付發(fā)行成本;其次，選擇向銀行貸款(若法律、法規(guī)或政策允許)，因?yàn)樗俣瓤?，籌資成本低，且易保密;再次，選擇發(fā)行債券、可轉(zhuǎn)換債券等;最后，發(fā)行普通股票。

59. ( )我國(guó)試行首次公開(kāi)發(fā)行股票詢(xún)價(jià)制度。

A. 20世紀(jì)90年代初期

B.2005年1月1日

C.2006年9月11日

D.2006年9月19日

答案 B

60. 收購(gòu)人在報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之•日起( )日后，公告其要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)。

A. 7

B.IO

C.15

D.20

答案 C

考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

（責(zé)任編輯：xll）