選擇題(以下備選項中只有一項符合題目要求)

21.在證券托管和存管中，對股權(quán)、債權(quán)變更引起的證券轉(zhuǎn)移，通過(　　)予以劃轉(zhuǎn)。

A.傳真轉(zhuǎn)賬信息

B.通知場內(nèi)交易員

C.通知證券經(jīng)紀(jì)商

D.賬面

答案：D

解析：在賬戶記錄上，由于實現(xiàn)了無紙化，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)一般以證券公司為單位， 采用電腦記賬方式記載證券公司交給的證券;證券公司也采用電腦記賬的方式記載投資者的證券。對股權(quán)、債權(quán)變更引起的證券轉(zhuǎn)移，通過賬面予以劃轉(zhuǎn)。

22.股價平均數(shù)是采用股價平均法，用于度量所有樣本股(　　)的平均值。

A.總體價格水平

B.經(jīng)調(diào)整后的價格水平

C.價格水平

D.加權(quán)價格水平

答案：B

解析：股價平均數(shù)是采用股價平均法，用以度量所有樣本股經(jīng)調(diào)整后的價格水平的平均值，可分為簡單算術(shù)股價平均數(shù)、加權(quán)股價平均數(shù)和修正股價平均數(shù)。

23.證券買賣申報逐筆連續(xù)撮合的競價方式稱為(　　)。

A.拍賣競價 B.連續(xù)競價

C.集合競價 D.招標(biāo)競價

答案：B

解析：目前，我國證券交易所采用兩種競價方式：連續(xù)競價方式和集合競價方式。其中，連續(xù)競價是指對買賣申報逐筆連續(xù)撮合的競價方式。

24.上海證券交易所的收盤價為當(dāng)日該證券最后一筆交易前(　　)所有交易的成交量加權(quán)平均價(含最后一筆交易)。

A.1分鐘 B.4分鐘

C.2分鐘 D.5分鐘

答案：A

解析：上海證券交易所證券交易的收盤價為當(dāng)日該證券最后一筆交易前1分鐘所有交易的成交量加權(quán)平均價。當(dāng)日無成交的，以前收盤價為當(dāng)日收盤價。

25.滬股通通過(　　)設(shè)立的證券交易服務(wù)公司進(jìn)行交易。

A.上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所B.香港聯(lián)合交易所

C.上海證券交易所

D.上海證券交易所或者香港聯(lián)合交易所

答案：B

解析：滬股通是指中國香港投資者委托中國香港經(jīng)紀(jì)商，經(jīng)由香港聯(lián)交所設(shè)立的證券交易服務(wù)公司，向上交所進(jìn)行申報，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的上交所上市的股票。

二、組合型選擇題(以下備選項中只有一項符合題目要求)

26.公司股東依法享有(　　)權(quán)利。

I.參與重大決策 Ⅱ.資產(chǎn)收益

Ⅲ.選擇管理者 IV.日常經(jīng)營

A.I、Ⅱ、Ⅳ

B.I、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅱ、Ⅲ

答案：D

解析：普通股票的持有者是股份公司的基本股東，擁有的股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，按照我國《公司法》的規(guī)定，公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。

27.下列股票類型和字母能對應(yīng)的是(　　)。

I.股權(quán)分置改革的復(fù)牌股：G股

Ⅱ.倫敦股：L股

Ⅲ.新股：N股

Ⅳ.新加坡股：S股

A.I、Ⅲ、Ⅳ B.I、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.I、Ⅱ、Ⅳ

答案： D

解析：在紐約、新加坡、倫敦上市的外資股分別被稱為“N股”、“s股”、“L股”。此外，公司股權(quán)分置改革方案獲得相關(guān)股東會議表決通過，公司股票復(fù)牌后，市場稱這類股票為“G股”。

28.公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，其中(　　)是股東名冊的必備事項。

I.股東的姓名或者名稱及住所

Ⅱ.各股東所持股份數(shù)

Ⅲ.各股東所持股票的編號

Ⅳ.各股東可以賣出股票的日期

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.I、Ⅱ、Ⅲ

C.I、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ

答案： B

解析：公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項：股東的姓名或者名稱及住所、各股東所持股份數(shù)、各股東所持股票的編號、各股東取得股票的日期。

29.普通股股東行使資產(chǎn)收益權(quán)的限制條件包括(　　)。

I.公司對現(xiàn)金的需要

Ⅱ.股東所處的地位

Ⅲ.法律方面的限制

Ⅳ.公司進(jìn)入資本市場獲得資金的能力

A.I、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ

C.I、Ⅱ D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案： D

解析：普通股股東行使資產(chǎn)收益權(quán)的限制條件包括：①法律上的限制，普通股股東能否分到紅利以及分得多少，取決于公司的稅后利潤多少以及公司未來發(fā)展的需要;②其他方面的限制，如公司對現(xiàn)金的需要、股東所處的地位、公司的經(jīng)營環(huán)境、公司進(jìn)入資本市場獲得資金的能力等。

30.下列關(guān)于無記名股票的說法中，正確的是(　　)。

I.無記名股票發(fā)行時一般留有存根聯(lián)

Ⅱ.我國《公司法》規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)該記載其股票數(shù)量、編號、發(fā)行日期

Ⅲ.無記名股票是指在股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名

Ⅳ.存根聯(lián)分為兩部分，一是股票的主體，記載公司的有關(guān)事項;另一部分是股息票

A.I、Ⅱ、Ⅳ B.Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅱ、Ⅲ D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案： D

解析：無記名股票，是指在股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票。

無記名股票發(fā)行時一般留有存根聯(lián)，它在形式上分為兩部分：①股票的主體，記載了有關(guān)公司的事項;②股息票，用于進(jìn)行股息結(jié)算和行使增資權(quán)利。我國發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)當(dāng)記載其股票數(shù)量、編號及發(fā)行日期。

31.普通股股東的義務(wù)有(　　)。

I.應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程

Ⅱ.依法行使股東權(quán)利

Ⅲ.不得濫用股東權(quán)利損害公司或其他股東利益

Ⅳ.不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益

A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅳ D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案： D

解析：我國《公司法》第二十條規(guī)定，公司股東應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益;不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益。

32.關(guān)于股票的內(nèi)在價值，下列說法正確的有(　　)。

I.經(jīng)濟(jì)形勢的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會影響股票未來的收益，但內(nèi)在價值不會變

Ⅱ.股票的市場價格總是圍繞其內(nèi)在價值波動

Ⅲ.股票的內(nèi)在價值即理論價值，也即股票未來收益的現(xiàn)值

Ⅳ.由于未來市場及市場利率的不確定性，各種價值模型計算出來的“內(nèi)在價值”只是股票真實的內(nèi)在價值的估算值

A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅳ

C.I、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案： D

解析：I項，國際經(jīng)濟(jì)形勢的變化、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會影響上市公司未來的收益，進(jìn)而引起股票內(nèi)在價值的變化

33.賦予普通股股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的主要意義有(　　)。

I.保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例

Ⅱ.保護(hù)原普通股股東的利益和持股價值

Ⅲ.確保公司股份能有足額認(rèn)購

Ⅳ.增加公司的募集基金

A.I、Ⅱ B.Ⅲ、IV

C.Ⅱ、IV D.I、Ⅲ

答案： A

解析：優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，是指當(dāng)股份公司為增加公司注冊資本而發(fā)行新股時，原普通股股東按其持股比例，可以按低于股票市價的特定價格購買公司新發(fā)行的一定數(shù)量股票的權(quán)利。賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的目的主要有兩個：①能保證普通股股東在股份公司中原有的持股比例保持不變;②能保護(hù)原普通股股東的利益和持股價值。

34.下列關(guān)于上市公司配股的特別規(guī)定中，表述正確的有(　　)。

I.控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

Ⅱ.控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價雙倍返還已經(jīng)認(rèn)購的股東

Ⅲ.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的百分之三十

Ⅳ.采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行

A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：B

解析：Ⅱ項，控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購的股東。

35.關(guān)于股票上網(wǎng)發(fā)行資金申請程序，下列說法正確的有(　　)。

I.發(fā)行結(jié)束后，主承銷商完成上網(wǎng)發(fā)行新股股東的股份登記

Ⅱ.會計師事務(wù)所必須對申購資金的到位情況進(jìn)行核查，并出具驗資報告

Ⅲ.申購期間由中國結(jié)算公司分公司對申購資金進(jìn)行凍結(jié)

Ⅳ.申購資金必須在申購前足額存入資金賬戶，否則申購無效

A.I、Ⅳ B.Ⅱ、III C.I、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅳ

答案：D

解析：I項，網(wǎng)上發(fā)行結(jié)束后，由中國結(jié)算公司完成上網(wǎng)發(fā)行新股股東的股份登記;III項，申購日后的第一個交易日(T+1日)，由中國結(jié)算公司分公司進(jìn)行申購資金凍結(jié)處理。

36.2000年以后，我國新股網(wǎng)上發(fā)行的具體方式包括(　　)等。

I.累計投標(biāo)詢價發(fā)行

Ⅱ.與儲蓄存款單掛鉤發(fā)行

Ⅲ.認(rèn)購證發(fā)行

Ⅳ.向二級市場投資者按市值配售

A.I、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ

C.I、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅳ

答案：A

解析：12000年以后，我國新股發(fā)行出現(xiàn)過多種形式，如上網(wǎng)定價發(fā)行、網(wǎng)上累計投標(biāo)詢價發(fā)行、對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對法人配售相結(jié)合方式、向二級市場投資者按市值配售等。其中，網(wǎng)上累計投標(biāo)詢價發(fā)行和網(wǎng)上定價市值配售也都屬于網(wǎng)上定價發(fā)行模式。

37.下列有關(guān)新股網(wǎng)上發(fā)行的表述中，錯誤的有(　　)。

I.網(wǎng)上發(fā)行不但具有經(jīng)濟(jì)性的優(yōu)點，而且整個發(fā)行過程高效、安全

Ⅱ.網(wǎng)上發(fā)行既不經(jīng)濟(jì)，也不安全

Ⅲ.網(wǎng)上發(fā)行雖具有經(jīng)濟(jì)性的優(yōu)點，但效率不高且安全性差

Ⅳ.網(wǎng)上發(fā)行雖然高效安全，但要占用大量的人力、物力和財力，不具有經(jīng)濟(jì)性

A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、IV

C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：D

解析：網(wǎng)上發(fā)行具有以下優(yōu)點：①經(jīng)濟(jì)性，網(wǎng)上發(fā)行大大減輕了發(fā)行組織工作壓力，減少了許多不必要的環(huán)節(jié)，為社會節(jié)省了大量的人力、物力和財力資源;②高效性，網(wǎng)上發(fā)行是借助證券交易所遍布全國各地的交易網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的，因此整個發(fā)行過程安全、高效。

38.下列關(guān)于上市公司向不特定對象公開募集股份的特別規(guī)定，表述正確的有(　　)。

I.上市公司原有股東可以參與認(rèn)購新發(fā)股份

Ⅱ.擬增發(fā)股份數(shù)量須不超過本次增發(fā)股份的股本總額的百分之五十

Ⅲ.除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可借出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形

Ⅳ.最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)

A.I、Ⅳ B.Ⅱ、III C.I、Ⅱ D.Ⅲ、Ⅳ

答案：D

解析：除Ⅲ、Ⅳ外，向不特定對象公開募集股份的特別規(guī)定還包括：發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前二十個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。

39.上市公司申請公開發(fā)行新股，應(yīng)符合的要求有(　　)。

I.業(yè)務(wù)和盈利來源相對穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東、實際控制人的情形

Ⅱ.不存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟、仲裁或其他重大事項

Ⅲ.現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營模式和投資計劃穩(wěn)健，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境和市場需求不存在現(xiàn)實或可預(yù)見的重大不利變化

Ⅳ.最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形

A.I、III B.I、Ⅱ、Ⅲ、IV

C.I、Ⅱ、IV D.Ⅱ、III

答案：B

解析：I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項均屬于上市公司公開發(fā)行新股的一般條件中對盈利能力的規(guī)定。

40.上市公司公開增發(fā)新股的發(fā)行對象可以包括(　　)。

I.社會公眾股東 Ⅱ.原有股東

Ⅲ.機(jī)構(gòu)投資者 Ⅳ.控股股東

A.I、IV

B.I、Ⅲ

C.I、Ⅱ

D.Ⅱ、IV

答案：C

解析：上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份。

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