不定項選擇題

61、 存在(　　)的，不得發(fā)行公司債券。

A.最近36個月內(nèi)公司財務(wù)會計文件存在虛假記 載，或公司存在其他重大違法行為

B.本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

C.已發(fā)行的公司債券存在違約事實，但已及時糾正

D.嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形

62、 非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定有(　　)。

A.特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件

B.發(fā)行對象不超過l0名

C.發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)

D.發(fā)行對象不能為自然人

63、 上市公司存在下列(　　)情形之一的，不得公開發(fā)行證券。

A.擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正

B.上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)

C.上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為

D.上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查

64、 上市公司及其控股或者控制的公司購買資產(chǎn)時(　　)。

A.購買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權(quán)比例的乘積為準(zhǔn)

B.購買的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)

C.購買股權(quán)導(dǎo)致上市公司取得被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)

D.上市公司在12個月內(nèi)連續(xù)對同一或者相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行購買、出售的，以其累計數(shù)分別計算相應(yīng)數(shù)額，但已按規(guī)定報經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的資產(chǎn)交易行為，無須納入累計計算的范圍

65、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司涉及(　　)事項時，證券交易所可以根據(jù)實際情況或者中國證監(jiān)會的要求，決定可轉(zhuǎn)換公司債券的停牌與復(fù)牌、轉(zhuǎn)股的暫停與恢復(fù)事宜。

A.交易日披露涉及調(diào)整或修正轉(zhuǎn)股價格的信息

B.行使可轉(zhuǎn)換公司債券贖回、回售權(quán)

C.減資、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)及其他涉及上市公司主體變更事項

D.提供擔(dān)保的，擔(dān)保人或擔(dān)保物發(fā)生重大變化

66、 會計報表審計過程包括(　　)。

A.計劃階段

B.實施審計階段

C.審計完成階段

D.評估階段

67、 公司改組時，應(yīng)避免主要業(yè)務(wù)與實際控制人及其控制法人相同或類似，存在同業(yè)競爭的，可采取的解決措施有(　　)。

A.通過收購、委托經(jīng)營等方式，將相競爭的業(yè)務(wù)集中到擬發(fā)行上市公司

B.競爭方將有關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)的第三方

C.擬發(fā)行上市公司放棄與競爭方存在同業(yè)競爭的業(yè)務(wù)

D.競爭方就解決同業(yè)競爭，以及今后不再進(jìn)行同業(yè)競爭作出有法律約束力的書面承諾

68、 企業(yè)債券募集說明書的主要內(nèi)容應(yīng)包括(　　)。

A.債券發(fā)行依據(jù)、有關(guān)機(jī)構(gòu)

B.發(fā)行概要、承銷方式、認(rèn)購與托管

C.發(fā)行人基本情況、業(yè)務(wù)情況、財務(wù)情況

D.償債保證措施及風(fēng)險與對策

69、 權(quán)益在境外上市的境內(nèi)公司應(yīng)符合下列(　　)條件。

A.產(chǎn)權(quán)明晰，不存在產(chǎn)權(quán)爭議或潛在產(chǎn)權(quán)爭議

B.有完整的業(yè)務(wù)體系和良好的持續(xù)經(jīng)營能力

C.公司及其主要股東近兩年無重大違法違規(guī)記錄

D.有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度

70、 H股上市的有關(guān)文本包括(　　)。

A.招股說明書

B.認(rèn)購申請書

C.董事及監(jiān)事聲明

D.物業(yè)評估報告

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（責(zé)任編輯：zyc）

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